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曲靖市马龙职业技术学校2023年度部门决算

目    录

第一部分   曲靖市马龙职业技术学校概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市马龙职业技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

培训（高中\初中\高中和初中）学历技术应用人才，提高社会职业素质。宣传贯彻党和国家的教育方针、教育政策、教育法律法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。业务范围：（文秘\财会.......）专业（高中\初中）学历教育\相关职业培训。

（二）2023年度重点工作任务概述

曲靖市马龙职业技术学校创办于1982年，是马龙区唯一一所中等职业学校，属云南省示范性学校。按照核准登记的业务范围开展教育教学及教研工作。

1.学校现为“云南省示范性学校”“全国阳光工程培训基地”“马龙县下岗再就业培训”“农村劳动力转移培训基地”“省环境教育基地”“餐饮服务食品安全管理人员培训机构”“云南开放大学办学校点”“曲靖市法治示范学校”“招生工作先进集体”曲靖市教体局诚信文化演讲比赛“优秀组织奖”。

2.党建工作：学校在搞好党风廉政建设的同时，按照“三严三实”和“两学一做”的要求，坚持一月召开一次支委会，积极开展争先创优活动，加强党的执行力、凝聚力和创造力建设。

3.德育工作：政教处坚持以“德为先、才为用、师为本”的教育思想为指导，努力科学构建德育工作体系，切实解决我校在德育工作中面临的现实问题，进一步提高德育工作的实效。

4.办学效益：马龙职校办学灵活多样，既可推荐就业，又可参加高考，其考试形式有五种（自主招生考试、对口招生考试、“三校生”高考、普通高考、开放型大学考试）。按照国家职业教育体系建设规划，今后职业教育将形成中等职业技术学校、高职、专科、本科、学士、硕士、博士的人才培养立交桥。办学效益不断提升：一是普通高考升学率高；二是“三校生”高考平均上线率高，始终居全省前列。专业建设逐步完善，校企合作办学成效显著，“综合高中试点办学”招生效果显著。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、政教处、教研室、教务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

曲靖市马龙职业技术学校作为二级预算单位纳入曲靖市马龙区教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市马龙职业技术学校2023年末实有人员编制76人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制76人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员70人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员70人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1263人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

曲靖市马龙职业技术学校2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的相关支出，所以《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。曲靖市马龙职业技术学校2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的相关支出，所以《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。曲靖市马龙职业技术学校2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费及机关运行经费等相关支出，所以《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。曲靖市马龙职业技术学校2023年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费等相关支出，所以《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市马龙职业技术学校2023年度收入合计2077.50万元。其中：财政拨款收入2057.24万元，占总收入的99.02%；上级补助收入0.00万元；事业收入20.05万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.97%；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入0.21万元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少411.35万元，下降16.53%。其中：财政拨款收入减少431.61万元，下降17.34%；上级补助收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；事业收入增加20.05万元，增长100.00%；经营收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年相比，没有变化；其他收入增加0.21万元，增长100.00%。主要原因是2022年项目中的马财教〔2020〕59号2020年第一批职业教育质量提升计划中央专项资金85万元、马财预〔2022〕190号马财预〔2022〕429号曲靖市马龙职业技术学校新建项目债券利息专项资金539.24万元没有相关项目。2023年职业教育质量提升计划中央专项资金暂未拨付。事业收入占比0.97%，其他收入占比0.01%，占比较小，变化不大。

二、支出决算情况说明

曲靖市马龙职业技术学校2023年度支出合计2077.31万元。其中：基本支出1360.58万元，占总支出的65.50%；项目支出716.74万元，占总支出的34.50%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。与上年相比，支出合计减少411.54万元，下降16.54%。其中：基本支出减少302.64万元，下降18.20%；项目支出减少108.90万元，下降13.19%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化；经营支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年相比，没有变化。主要原因是之前马龙职业技术学校新建项目正在建设中，拨付了各种进度款项，在2023年初转入在建工程项目。2020年第一批职业教育质量提升计划中央专项资金85万元、马财预〔2022〕190号马财预〔2022〕429号曲靖市马龙职业技术学校新建项目债券利息专项资金539.24万元没有相关项目。2023年职业教育质量提升计划中央专项资金暂未拨付。项目资金锐减，且在2023年民生类资金、学生奖学金等在基本支出中核算的资金在项目支出中核算，导致基本支出大幅下降。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖市马龙职业技术学校单位机构正常运转的日常支出1360.57万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1344.17万元，占基本支出的98.79%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费16.38万元，占基本支出的1.21%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖市马龙职业技术学校单位为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出716.74万元。其中：基本建设类项目支出3.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市马龙职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2057.24万元,占本年支出合计的99.03%。与上年相比减少431.61万元，下降17.34%,主要原因是2022年项目中的马财教〔2020〕59号2020年第一批职业教育质量提升计划中央专项资金85万元、马财预〔2022〕190号马财预〔2022〕429号曲靖市马龙职业技术学校新建项目债券利息专项资金539.24万元没有相关项目。2023年职业教育质量提升计划中央专项资金暂未拨付。所以虽然2023年度项目总数多达十一项，但项目资金总额相比上年度仍旧属于减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.201一般公共服务（类）支出0.00万元；

2.202外交（类）支出0.00万元；

3.203国防（类）支出0.00万元；

4.204公共安全（类）支出0.00万元；

5.205教育（类）支出1651.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.26%。主要用于学校基本工资、津贴补贴、日常公用经费、各类补助项目，例如中职国家奖学金、国家助学金、中职免学费补助及项目类资金的支出等。2050302中等职业教育—教育支出—职业教育—中等职业教育1651.17万元，主要用于工资福利支出中人员经费941.10万元、公用经费中商品和服务支出16.38万元、项目支出693.69万元。

6.206科学技术（类）支出0.00万元；

7.207文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元；

8.208社会保障和就业（类）支出213.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.36%。主要用于退休人员退休费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费。其中：2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休53.76万元，主要用于退休人员退休费,即退休人员由单位代为发放的退休人员生活补助，每人每月0.12万元；2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出134.51万元，主要用于本单位基本养老保险缴费；2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出24.78万元，主要用于本单位职业年金缴费。

9.210卫生健康（类）支出93.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%。主要用于事业单位医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他行政事业单位医疗缴费及工伤保险缴费和生育保险缴费。2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗58.72万元，主要用于事业单位在职在编人员医疗保险缴费:2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助33.09万元，主要用于在职人员和退休人员的公务员医疗补助缴费；2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出1.68万元，主要用于在职人员工伤保险缴费和生育保险缴费。

10.211节能环保（类）支出0.00万元；

11.212城乡社区（类）支出0.00万元；

12.213农林水（类）支出0.00万元；

13.214交通运输（类）支出0.00万元；

14.215资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元；

15.216商业服务业等（类）支出0.00万元；

16.217金融（类）支出0.00万元；

17.219援助其他地区（类）支出0.00万元；

18.220自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元；

19.221住房保障（类）支出99.53万元；主要用于支付老旧小区改造支出、在职在编职工住房公积金支付。2210108住房保障支出—保障性安居工程支出—老旧小区改造3.00万元，主要用于老旧小区改造工程的项目支出；2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金96.53万元，主要用于支付在职在编职工住房公积金。

20.221粮油物资储备（类）支出0.00万元；

21.223国有资本经营预算（类）支出0.00万元；

22.224灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元；

23.229其他（类）支出0.00万元；

24.231债务还本（类）支出0.00万元；

25.232债务付息（类）支出0.00万元；

26.234抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市马龙职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元；公务用车购置费支出决算增加0.00万元；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元；公务接待费支出决算增加0.00万元。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算，与上年对比无变化。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市马龙职业技术学校2023年机关运行经费支出0.00万元，主要原因是曲靖市马龙职业技术学校属于非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖市马龙职业技术学校资产总额19,239.75万元，其中，流动资产148.66万元，固定资产3,040.76万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程16,000.00万元，无形资产50.33万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,412.29万元，其中固定资产增加2,792.62万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1882.45万元，其中：政府采购货物支出1882.45万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1882.45万元，其中：授予小微企业合同金额1882.45万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

4.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

5.项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53032120036000301111

曲靖市马龙职业技术学校 2023年度部门决算公开表20241019110927485.xlsx