监督索引号53032111051300000

曲靖市马龙区财政局2024年

预算公开目录

第一部分  曲靖市马龙区财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、区对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  曲靖市马龙区财政局2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分  曲靖市马龙区财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、区对下转移支付预算表

十七、区对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

曲靖市马龙区财政局2024年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻国家财政收支的发展战略、方针、政策；规划制定全区财政发展战略和中、长期规划；参与研究制定经济政策；提出运用财政调控经济运行和综合平衡社会财力的建议，参与制定住房、国有土地使用制度与改革政策。

2.贯彻执行国家财政、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律、法规；拟定和监督执行财政、国有资本金基础管理、财务会计等地方性政策；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、政府债务等各方面的涉外事务。

3.编制全区年度财政预算草案，执行区人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全区年度财政决算；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区财政预算和执行情况；向区人大常委会报告全区年度财政决算；管理省、市专项拨款和区级财政收支，管理区级党政、群机关和财政供给经营事务事业单位银行开户；负责审批行政性收费项目并会同区发展计划委员会确定收费标准；管理全区行政事业单位票据和罚款收入票据；管理区级预算外资金和财政专户；监督彩票发行和管理募集资金的使用；管理政府性基金和专项资金。

4.根据国民经济发展计划，制定全区财政收支计划，并组织实施、管理和监督，负责拟定全区非税收入的制度和非税收入的征管。

5.拟定区与乡（镇、街道）的财政预算管理体制，合理划分财力；指导和监督乡镇、街道的财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6.管理和监督区级公共支出，制定需要全区统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作，管理财政预算内行政机构、事业单位的社会团体非贸易外汇，监督执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规划》。

7.办理和监督区级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、支农资金、农业综合开发资金等；拟定全区性的基本建设财务管理办法。

8.参与全区社会保障制度改革和政策的研究制定；拟定全区性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督区级财政社会保障支出；对社会保障基金的使用实施财政监督；管理区级社会保障基金专户。

9.拟定和执行财政与企业的分配政策，贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；负责地方非银行金融机构财务监督工作。

10.拟定和执行国有资本金基础管理的政策、改革方案、制度和管理办法，组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转移、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作，制定国有资本金收益分配政策，监缴区级国有资本金收益，负责资产统计、评价和资料汇总工作。

11.管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定我区政府债务管理的实施办法和规章制度，统一管理区政府的国内外债权债务；研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

12.管理和指导全区会计工作，监督执行会计法则、制度、《企业会计准则》，政府总预算、行政和事业单位以及各行业的会计制度，负责会计核算中心工作，保障会计人员依法行使工作职责，指导和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

13.监督检查财税方针政策、法律、法规的执行情况，监督区级部门的财务活动，检查财务收支管理的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

14.完成区委、区政府和上级机关交办的其他工作。

（二）机构设置情况

曲靖市马龙区财政局共设置18个内设机构，即办公室、预算科、综合研究科、行政政法科、教科文化科、会计科、资源环境科、经济经建科、社保保障科、国库科、农业农村科、监督检查科、科技信息科、政府采购管理科、税政法规科、金融涉外科、资产管理科、绩效管理科。各科室之间既独立行使职权又相互配合完成各项工作任务。

本单位为一级单位，无下属单位。

（三）重点工作概述

1.规范征收，财政收入平稳增长。面对严峻的收入形势和突出的收支矛盾，财税部门统筹协作，密切关注财政经济运行情况，坚持依法征收，不断提升收入质量，切实增强财政保障能力。

2.统筹施策，服务发展成效明显。财政部门积极发挥职能作用，统筹资金，助力产业提质增效，竭力支持区域经济持续健康发展。

3.深化改革，财政管理更加规范。制定了《关于全面深化财税体制改革加快建立现代财政制度的实施意见》及相关配套文件11条。按照“一横一纵、一内一外”的思路，重点推进财政预算、区乡财政、内部管理、外部监督四个方面的财税体制改革，着力推进财政科学化、精细化管理，与全区经济结构相适应的财政运行机制日臻完善。

4.依法理财，理财水平明显提升。紧紧围绕财政工作职责，以资金安全为核心，以资金使用效益最大化为目标，大胆运用现代化管理办法，不断提升理财水平。

5.常抓不懈，提升机关形象。以提高财政干部队伍的整体素质为目标，切实强化干部队伍和机关自身建设，努力把财政部门建设成为领导放心、部门认可、乡（镇、街道）满意、群众称赞的服务型机关。修订并严格执行考勤、请销假、领导带班等制度。坚持每周开展两次上班纪律抽查，重点督查迟到、早退、串岗等机关顽疾。并在机关开展“晒承诺、广评议”活动，按照要求及时公开相关科室的服务承诺，接受监督。同时，认真贯彻落实简政放权精神，进一步简化、优化办事程序，减少审批环节，有效缩短办事承诺时限，提高了办事效率，机关形象越来越好。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制43人，其中：行政编制25人，工勤人员编制3人，事业编制15人。在职实有44人，其中：财政全额保障44人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。曲靖市马龙区财政局超编原因是财政局实有在职职工多而政府下编少所致，超编人数只有以退休和调出慢慢消化。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入820.02万元，其中：一般公共预算收入820.02万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营预算收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比，减少81.98万元，下降9.09%，主要原因是因为2024年财政局有退休、调出人员及减少公用经费所致。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入820.02万元，其中：本年收入820.02万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款820.02万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算财政拨款0.00万元。

与上年对比，减少71.98万元，下降8.07%，主要原因是因为2024年财政局有退休、调出人员及减少公用经费所致。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出820.02万元，财政拨款安排支出820.02万元，其中：基本支出819.32万元，与上年对比，减少72.18万元，下降8.10%，主要原因是2024年财政局有退休、调出人员及减少公用经费所致；项目支出0.70万元，与上年增加0.20万元，增长40.00%，主要原因是2024年提高了遗属补助标准。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行614.17万元，主要用于人员工资。

2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休31.68万元，主要用于退休人员的生活补助。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出70.25万元，主要用于职工的养老保险缴费。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤0.70万元，主要用于遗属补助。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗21.98万元，主要用于职工的医疗保险缴费。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗8.87万元，主要用于职工的医疗保险缴费。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助

20.77万元，用于职工的医疗补助。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位

医疗支出0.88万元，用于职工的工伤保险缴费。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金50.72万元，主要用于职工的住房公积金缴费。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2024年部门预算财政拨款安排支出820.02万元（其中：基本支出819.32万元，项目支出0.70万元）。

1.301工资福利支出728.03万元。其中：

30101工资福利支出－基本工资196.76万元（其中：基本支出196.76万元，项目支出0.00万元）；

30102工资福利支出－津贴补贴202.16万元（其中：基本支出202.16万元，项目支出0.00万元）；

30103工资福利支出－奖金52.69万元（其中：基本支出52.69万元，项目支出0.00万元）；

30107工资福利支出－绩效工资78.95万元（其中：基本支出78.95万元，项目支出0.00万元）；

30108工资福利支出－机关事业单位基本养老保险缴费70.25万元（其中：基本支出70.25万元，项目支出0.00万元）；

30110工资福利支出－职工基本医疗保险缴费30.85万元（其中：基本支出30.85万元，项目支出0.00万元）；

30111工资福利支出－公务员医疗补助缴费20.77万元（其中：基本支出20.77万元，项目支出0.00万元）；

30112工资福利支出－其他保障缴费0.88万元（其中：基本支出0.88万元，项目支出0.00万元）；

30113工资福利支出－住房公积金50.72万元（其中：基本支出50.72万元，项目支出0.00万元）；

30199工资福利支出－其他工资福利支出24.00万元（其中：基本支出24.00万元，项目支出0.00万元）；

2.302商品和服务支出59.61万元。其中：

30201商品和服务支出－办公费10.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出0.00万元）；

30211商品和服务支出－差旅费5.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出0.00万元）；

30217商品和服务支出－公务接待费7.00万元（其中：基本支出7.00万元，项目支出0.00万元）；

30228商品和服务支出－工会经费8.45万元（其中：基本支出8.45万元，项目支出0.00万元）；

30231商品和服务支出－公务用车运行维护费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0.00万元）；

30239商品和服务支出－其他交通费用26.16万元（其中：基本支出26.16万元，项目支出0.00万元）。

3.303对个人和家庭的补助32.38万元。其中：

30305对个人和家庭的补助－生活补助32.38万元（其中：基本支出31.68万元，项目支出0.70万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出820.02万元，与上年对比，减少71.98万元，下降8.07%，主要原因是202年财政局有退休、调出人员及减少公用经费所致。

（四）政府性基金预算支出情况

曲靖市马龙区财政局2024年无政府性基金预算支出情况，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

曲靖市马龙区财政局2024年无国有资本经营预算支出情况，与上年对比无变化。

五、区对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

曲靖市马龙区财政局2024年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

曲靖市马龙区财政局2024年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

曲靖市马龙区财政局2024年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

曲靖市马龙区财政局2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

曲靖市马龙区财政局2024年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2024年，曲靖市马龙区财政局财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是这几年曲靖市马龙区财政局无财政专户管理资金预算收入。预算支出0.00万元，与上年对比无变化，主要原因是这几年曲靖市马龙区财政局无财政专户管理资金预算支出。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市马龙区财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10.00万元，较上年减少1.00万，下降9.09%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市马龙区财政局2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

无变化原因是曲靖市马龙区财政局近几年没有因公出国（境）情况。

（二）公务接待费

曲靖市马龙区财政局2024年公务接待费预算为7.00万元，较上年减少1.00万元，下降12.50%，国内公务接待批次为30次，共计接待700人次。

增减变化原因是缩减了接待批次。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市马龙区财政局2024年公务用车购置及运行维护费为3.00万元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费3.00万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

与上年对比无变化，主要是保公车正常运转。

九、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市马龙区财政局2024年财政预算项目资金0.70万元，项目1个，项目名称是遗属补助，主要用于财政局所负担的一名遗属的生活补助。

曲靖市马龙区财政局2024年无重点项目情况。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

一般公共服务支出：主要是用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目支出需要以及支持地方落实自主择业军转干部退役金等。

政府性基金预算：是指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市马龙区财政局2024年机关运行经费安排59.61万元，（办公费10.00万元；差旅费5.00万元；公务接待费7.00万元；工会经费8.45万元；公务用车运行维护费3.00万元；其他交通费用26.16万元），减少14.61万元，下降19.68%，主要原因是2024年减少了人员公用经费及办公费所致。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，曲靖市马龙区财政局资产总额2,237.01万元（净值1,430.34万元），其中，流动资产0.00万元，固定资产2,237.01万元、净值1,430.34万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元、净值0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加17.60万元，主要是固定资产增加17.60万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他说明

曲靖市马龙区财政局2024年无其他说明。

曲靖市马龙区财政局2024年部门

预算财政项目文本

一、项目名称

遗属补助。

二、立项依据

马人险〔2005〕6号《关于杨雯锦同志病故后遗属生活困难补助费的批复》。

三、项目实施单位

曲靖市马龙区财政局。

四、项目基本概况

遗属生活困难补助费。

五、项目实施内容

用于发放杨雯锦同志父亲生活困难补助。

六、资金安排情况

财政年初预算。

七、项目实施计划

曲靖市马龙区财政局在2024年内完成。

八、项目实施成效

让杨雯锦同志的父亲生活得到了基本保障。

曲靖市马龙区财政局2024年部门预算表

（附件：曲靖市马龙区财政局2024年部门预算表）

监督索引号53032111051300111

曲靖市马龙区财政局2024年部门预算公开表.xls