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区二届人大常委会

第十五次会议文件（十二）

曲靖市马龙区人民政府

关于2022年地方财政决算（草案）的报告

 ——2023年9月1日在曲靖市马龙区第二届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

区财政局局长  杨柱琴

区人大常委会：

按照会议安排，受区人民政府委托，我就马龙区2022年地方财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2022年地方财政执行情况

2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划的关键之年，是我国踏上全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的重要一年。这一年，区财政局在区委、区政府的坚强领导下，在区人大常委会的监督指导下，全区财税部门克服异常严峻的财税形势和困难挑战，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化资金调度，优化支出结构保重点，加快改革提效能，较好地服务了全区经济社会发展大局。

（一）2022年一般公共预算收支执行情况

全区辖区内财政总收入完成134213万元（中央级收入完成4089万元；省级收入完成-7171万元；市级收入完成20415万元；区级收入完成116880万元），比去年同期收入149358万元减收15145万元，下降10.14%。

1．一般公共预算收入情况。区级一般公共预算收入完成62070万元，比去年同期收入71897万元减收9827万元，下降13.67%，为年初预算76210万元的81.45%。其中，税收收入完成31832万元，占地方一般公共预算收入62070万元的51.28%，为年初预算53173万元的59.86%，比去年同期收入48123万元减收16291万元，下降33.85%（下降的主要原因是贯彻落实中央新增增值税留抵退税政策，省级4-12月退税调库6583万元，区级4-12月退税7976万元，合计14559万元，调减区级收入14559万元）；非税收入完成30238万元，占地方一般公共预算收入62070万元的48.72%，为年初预算23037万元的131.26%，比去年同期收入23774万元增收6464万元，增长27.19%。

2．一般公共预算支出情况。一般公共预算支出完成227747万元，比去年同期支出215756万元增支11991万元，增长5.56%，为年初预算219285万元的103.86%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1．政府性基金预算收入情况。政府性基金收入完成292507万元（国有土地使用权出让收入44652万元，城市基础设施配套收入9万元，专项债券对应项目专项收入8381万元，上级补助收入3765万元，专项债券收入235700万元），比去年同期收入89532万元增收202975万元，增长226.71%，为年初预算34117万元的857.36%（年初预算不含专债资金235700万元，因为对专债发行能否成功无法预估）。

2．政府性基金预算支出情况。政府性基金支出271301万元，比去年同期数67655万元增支203646万元，增长301.01%，为年初预算34117万元的795.21%（年初预算不含专债资金235700万元）。

（三）社会保险基金预算收支执行情况

1．社会保险基金预算收入情况。社会保险基金收入完成32413万元（企业职工基本养老保险基金收入10110万元，失业保险基金收入684万元，工伤保险基金收入840万元，城乡居民基本养老保险基金收入6438万元，机关事业单位基本养老保险基金收入14341万元），比去年同期收入60168万元减收27755万元，下降46.13%（下降的主要原因是从2022年职工医疗保险收入、城乡居民医疗保险收入上划市级统筹），为年初预算33592万元的96.49%。

2．社会保险基金预算支出情况。社会保险基金支出27261万元（基本养老保险基金支出24610万元，工伤保险基金支出1759万元，失业保险基金收入892万元），比去年同期支出45231万元减支17970万元，下降65.92%，为年初预算26754万元的101.90%。

（四）国有资本经营预算收支执行情况

2022年国有资本经营预算收入1790万元，支出1768万元，结余22万元。

二、2022年地方财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1．人代会报告一般公共预算收支决算情况。2022年，区级一般公共预算收入完成62070万元，税收返还性收入2608万元，一般性转移支付补助122229万元，专项转移支付收入33202万元，债务转贷收入2500万元，动用预算稳定调节基金2773万元，调入资金28681万元，全年收入总计254063万元。一般公共预算安排支出227747万元，上解上级支出23466万元，债务还本支出2850万元，全年支出总计254063万元。收支相抵，年终持平。

2．一般公共预算收支最后决算情况。2022年，区级一般公共预算收入完成62070万元，税收返还性收入2734万元，一般性转移支付收入123267万元，专项补助收入33202万元，地方政府一般债务转贷收入2500万元，动用预算稳定调节基金2773万元，调入资金23934万元（政府性基金调入17291万元，国有资本调入820万元，其他调入5823万元），全年财政总收入250480万元。地方一般公共预算支出227747万元，地方政府债务还本支出2851万元，上解上级支出19882万元，全年财政总支出250480万元，收支相抵，年终持平。但有一个最大的困难问题，截至2022年末结转上级专项资金142905万元无法拨付（一般公共预算结转专款132158万元、政府性基金结转专款10725万元、国有资本经营预算结转专款22万元）。

最后决算情况与人代会报告相比，一是收入减少3583万元，其中，返还性收入增加126万元，一般性转移支付收入增加1038万元，调入资金减少4747万元；二是支出减少3583万元，主要是上解上级支出减少3584万元，债务还本支出增加1万元，收支相抵，年终持平。

（二）政府基金预算收支决算情况

1．人代会报告政府性基金预算收支决算情况。地方政府性基金预算收入完成53042万元，上级补助收入3765万元，上年结余收入9164万元，地方政府专项债券转贷收入235700万元，收入总计301671万元；地方基金预算支出完成271301万元，调出资金18045万元，专项债券还本支出1600万元，支出总计290946万元。收支相抵，年终结余10725万元。

2．政府性基金预算收支最后决算情况。2022年，地方政府性基金预算收入完成53042万元，上级补助收入4418万元，上年结余收入9164万元，地方政府专项债券转贷收入235700万元，收入总计302324万元；地方基金预算支出完成271301万元，调出资金17291万元，上解支出1407万元，专项债券还本支出1600万元，支出总计291599万元。收支相抵，年终结余10725万元。

最后决算情况与人代会报告相比，收入增加653万元，是上级补助收入增加653万元；支出增加653万元，是调出资金减少754万元，上解支出增加1407万元，最终年终结余为10725万元。

最后与市级财政资金结算情况：市级财政应补助163631万元，区级财政应上解21289万元，市财政应净补助数142342万元。截至2022年12月31日市级财政实际已拨付补助141430.37万元，最终市级财政欠区级财政资金911.63万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

1. 人代会报告社会保险基金收支情况。2022年人代会报告（表格）社会保险基金收入完成32413万元，上年结余69690万元，上级补助收入9773万元，转移性收入752万元，收入共计112628万元；社会保险基金支出27261万元，上解上级支出12049万元，转移性支出98万元，支出合计39408万元。收支相抵，滚存结余73220万元。

2. 社会保险基金最后决算情况。2022年社会保险基金收入完成32322万元，上年结余69690万元，上级补助收入9647万元，转移性收入698万元，收入共计112357万元；社会保险基金支出26844万元，上解上级支出12737万元，转移性支出112万元，支出合计39693万元。收支相抵，滚存结余72664万元。

最后决算情况与人代会报告相比，一是社会保险基金总收入减少271万元，其中：社会保险基金收入减少91万元（企业职工养老保险增加750万元，失业保险减少11万元，工伤保险增加168万元，城乡居民养老保险减少478万元，机关事业单位养老保险减少520万元）；上级补助收入减少126万元（失业保险减少45万元，企业职工养老保险、工伤保险减少81万元）；转移性收入减少54万元（企业职工养老保险、机关事业单位养老保险增加58万元，城乡居民养老保险减少112万元）。二是社会保险基金总支出增加285万元。其中：社会保险基金支出减少417万元（企业职工养老保险增加21万元，失业保险减少44万元，工伤保险减少91万元，城乡居民养老保险减少40万元，机关事业单位养老保险减少263万元）；上解上级支出增加688万元（企业职工养老保险、工伤保险增加700万元，失业保险减少12万元）；转移性支出增加14万元（企业职工养老保险、机关事业单位养老保险增加14万元）。差异原因为各险种决算时间晚于人代会报告形成时间，故导致差异。

（四）国有资本经营预算决算情况

2022年国有资本经营预算收入1790万元，支出1768万元，收支相抵，年终结余22万元。

（五）一般公共预算争取补助的基本情况

2022年共向上级财政争取补助159203万元，比去年129399万元增加29804万元，增长23.03%。一是返还性补助收入2734万元，比去年2153万元增加581万元，增长26.99%；二是一般性转移支付补助收入123267万元（包含：均衡性转移支付收入12667万元，比去年8936万元增加3731万元，增长41.75%；县级基本财力保障奖励补助收入20629万元，比去年20396万元增加233万元，增长1.14%；重点生态功能区转移支付补助收入1128万元，比去年1369万元减少241万元，下降17.60%；固定数额补助收入9194万元，比去年8929万元增加265万元，增长2.97%；欠发达地区转移支付收入2291万元，比去年3594万元减少1303万元，下降36.25%；结算补助收入11540万元，比去年15501万元减少3961万元，下降25.55%；共同事权转移支付补助收入64506万元，比去年47458万元增加17048万元，增长35.92%，增长的主要原因是2022年有增值税留抵退税补助及补充县级基本财力补助26366万元），比去年107495万元增加15772万元，增长14.67%。三是专项转移支付补助收入33202万元（含中央预算内基建投资补助6830万元，比去年3089万元增加3741万元，增长121.11%），比去年19751万元增加13451万元，增长68.1%（增长的主要原因是2022年市级补助马龙区土地整治项目专项资金12429万元）。

三、克难奋进，促进地方经济发展

2022年，在区委、区政府的坚强领导下，区财政局砥砺奋进，克难前行，千方百计促进财政收支平稳运行，全力以赴保障全区经济健康发展和社会和谐稳定。

（一）全力以赴抓收入及争取上级资金

1. 强化税源促增收。进一步加强与税务、自然资源、发改等部门的协调联动，对重点税源企业实行动态监控，由班子成员分片挂包，服务重点税源企业，深化收入分析，密切关注收入进度。进一步细化管理，坚决制止和纠正违规减免、违规退库，每月协调税务部门、人行共同做好收入入库工作，确保全年目标任务圆满完成。

2. 强化对上争取资金和项目。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持。全年全区各级各部门协同发力，争取上级补助资金159203万元；获批新增专项债券项7个，到位资金89300万元。同时积极向上争取调度资金，有效弥补了留抵退税等资金缺口。

（二）聚焦重点、精准发力，“保”的底线不断夯实

1. 着力保障民生。始终把人民群众的冷暖放心头，持续加大民生投入，让发展更有“温度”、让幸福更有“质感”。全年民生支出183037万元，占一般公共预算支出的80%。加大疫情防控经费投入，2022年以来，投入疫情防控经费3502万元，重点用于疫情物资储备、检测能力提升和疫情阻断管控等方面支出，有效增强了我区疫情防控的应对能力。支持教育均衡优质发展，安排教育支出41688万元，促进义务教育薄弱环节改善和能力提升；全力支持职业教育和高等教育发展，医专、职校项目顺利启动。加大社会保障资金投入，投入社会保障和就业资金31104万元，继续落实城乡低保、优抚补助、残疾人生活及护理补贴，足额配套区级资金，有效保障低收入人群基本生产生活需要。支持医疗卫生事业发展，投入医疗卫生资金20762万元，有效支持基层医疗卫生事业发展，提高基层医疗卫生服务水平，解决群众“看病难、看病贵、看病远”问题。促进文体事业繁荣发展，以创建全域旅游示范区为抓手，不断完善公共文化服务体系财政保障政策，筹措安排公共文化服务体系建设资金2038万元，支持文化旅游事业全面发展，持续巩固全国文明城市创建成果。支持生态文明建设，投入资金1534万元，大力支持水、土壤、空气污染防治，促进县域生态环境质量持续改善。支持平安马龙建设，安排下达公共安全资金6782万元，支持社会治理现代化试点、基层综治维稳、巩固扫黑除恶专项斗争成果，支持应急管理体系建设，全面增强人民群众获得感、幸福感、安全感。

2. 着力稳住市场主体。牢牢把握疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，抓好稳经济一揽子政策和接续政策落实，绷紧思想之弦，拉满行动之弓，认真落实减税降费、新增增值税留抵退税政策。2022年共办理增值税留抵退税151户，退税金额53784万元。全面落实减税降费政策，加计抵减和免征增值税482万元，减免企业所得税1602万元，减免“六税两费”23万元，延缓缴纳五税两费3045.23万元。全面落实财政小额创业担保贷款贴息补助政策，2022年发放创业担保贷款4223万元财政贴息补助519万元，扶持创业人员260人，带动就业500余人。

3. 着力支持乡村振兴。立足于现有财力水平，坚持优先保障、尽力而为、量力而行的原则，统筹整合行业内外安排各类功能互补、用途衔接的涉农资金，全年共投入支农资金16827万元，支持乡村振兴、农业特色优势产业和农村基础设施建设。安排资金1000万元，扶持20个村发展壮大集体经济项目，全区建成23个存栏70以上能繁母牛标准化示范场，新增培育农民专业合作社10个，新认证区级示范家庭农场4个，累计引进培育农业龙头企业59家。

4. 着力化解债务风险。坚持遏增量、化存量。全面抓牢抓实财政运行风险、“三保”风险、地方债务风险等防范化解工作。全面加强政府债务管理，坚持“一债一策”，妥善化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务；积极争取地方政府专项债券额度，有力推动国有土地出让，有效盘活国有资产，集中培育滇东公司，加快推进公司市场化转型，充分发挥公司投资主体、融资载体、营运实体作用。全年争取再融资债券偿还到期一般债券本金2500万元，再融资债券偿还到期专项债券本金1400万元，专项债券转贷收入89300万元。本级财政安排偿还债务28756.5万元。

（三）动真碰硬、主动作为，“管”的机制不断健全

1. 优化政府采购。持续开展清理政府采购领域妨碍统一市场和公平竞争规定工作，优化采购活动办事程序，实际支付采购资金39522.88万元。加大政府采购助力脱贫攻坚力度，超额完成农副产品年初预留份额，成交额达41.94万元。

2. 充分发挥绩效评价的作用。坚持“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理模式，将绩效管理理念嵌入资金拨付管理全过程。2022年对本级安排的96个项目、资金69593万元和上级专项转移支付资金19751万元进行了全面的资金使用绩效评价。同时，聘请第三方机构对2022年度“扶贫专项资金”、“土地成本返还”、“城乡居民医疗保险基金”、“企业和退休人员补助”4个专项资金进行预算支出绩效评价，确保支出精准高效，让每一笔钱都用在“刀刃上”、紧要处。

3. 夯实财政监管“全域网”。按照省、市财政部门的安排部署，聚焦贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、加强资产管理、规范社会保险基金管理、规范政府采购行为、整治政府工程拖欠工程款行为、乡村振兴领域资金绩效等14项重点任务全面开展财经秩序专项整治行动。按照全省统一安排部署，开展了惠农惠民“一卡通”专项整治行动，对全区42项“一卡通”资金进行专项检查，发放及补办惠农惠民“一卡通”215451张，2022年拨付“一卡通”资金3132万元。

2022年全区财政平稳运行，财政服务经济社会健康发展取得了较好成绩，这是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们依法监督、关心支持的结果，是全区各级各部门齐心协力、理解包容的结果。同时，我们也清醒地认识到当前财政运行存在一些矛盾和不足，主要表现在：一是收入少、刚需多、缺口大。可用财力连基本的“三保”支出都难以保障到位，其他支出就更无法保障了，收支矛盾已经到达“天花板”程度。二是债务高、欠拨多、风险大。截至2022年12月末，累计缓拨的专款和指定用途的一般性转移支付结转规模达142905万元亿元。较大规模的专款缓拨严重影响到企业的生存和项目建设，也极易引发很多社会问题。三是预警多、追责多、压力大。各级各类督办、检查、问责追责层出不穷，财政难于应对。在专款缓拨上，各级各部门怨气较大，所有矛盾都直指财政，形成不理解、不支持的局面，财政面临着巨大压力。对于这些问题，我们将认真听取主任、各位副主任、各位委员的意见建议，采取有效的措施逐步予以解决。

主任、各位副主任、各位委员，当前经济形势依然严峻，财政工作艰巨繁重，我们将在区人大及其常委会的监督指导下，克难攻坚、勇于担当、扎实工作，努力完成2023年财政各项目标任务！

以上报告，请审议。

监督索引号53032103100011111

2022年曲靖市马龙区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算执行变动情况说明.docx

4.2022年曲靖市马龙区社保基金收支科目变动说明.doc

5.2022年曲靖市马龙区重点工作情况解释说明汇总20230919030357184.xlsx

6.2022年曲靖市马龙区财政局重点绩效评价情况公开20230919030357418.docx

2.2022年总决算公开表格20230919030314954.xls

2022年马龙区财政决算公开目录20230919030356575.xlsx