第一部分 曲靖市马龙区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市马龙区审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

曲靖市马龙区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.主管全区审计工作。负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划。参与起草全区地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3.向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的落实整改和处理结果报告。向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和区人民政府通报审计情况和审计结果。

4.根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.按照规定对区管领导干部及依法属于马龙区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

7.组织全区审计人员的培训工作或参加审计领域的各种交流活动。

8.承办上级审计机关授权的审计事项及交办的其它工作。

9.承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

曲靖市马龙区审计局是曲靖市马龙区人民政府工作部门，为正科级。曲靖市马龙区审计委员会办公室设在曲靖市马龙区审计局。曲靖市马龙区审计局设9个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村与自然资源环境审计科、行政事业审计科、电子数据审计科。

所属事业单位1个，为曲靖市马龙区投资审计中心，合并在本单位进行财务核算以及人事管理。

（三）重点工作概述

2023年，曲靖市马龙区审计局将在区委、区政府和上级审计机关的领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕区委、区政府经济社会发展目标，重点抓好以下工作：

（一）认真宣传和贯彻落实新修订的《中华人民共和国审计法》。将新修订《中华人民共和国审计法》的学习宣传和贯彻落实做为全年工作重点持续开展，积极向区直有关部门、被审计单位和社会公众广泛宣传宣讲新修订审计法，为其全面贯彻实施创造良好社会环境。自觉把新修订审计法作为开展审计工作的行为准则，严格依法审计，切实做到应审尽审、凡审必严、严肃问责。

（二）积极完成上级审计机关部署的审计任务。围绕党中央、国务院和省委、省政府中心工作，审查区级各有关部门和单位2023年重大政策措施贯彻落实情况。对重点领域和重点行业开展“一条线”审计。

（三）稳步推进常规审计工作。按照省审计厅“全面审计与突出重点有机结合，从行业或领域易发多发的环节、单位或问题类型入手，以小切口反映大问题的办法实现重点覆盖”的全覆盖审计要求，开展好部门预算执行审计全覆盖工作。服务区委、区政府中心工作开展重大工程建设项目资跟踪审计。认真开展组织部门委托的领导干部任期经济责任审计，开展好新任领导干部任前告知和离任交接工作，进一步推进领导干部经济责任审计全覆盖工作。

（四）做好重大建设项目跟踪审计。按照投资审计转型的要求，围绕区委、区政府中心工作和重点工作，进一步加强政府投资审计工作，规范审计行为，提高审计质量，依法依规量力开展重大建设项目跟踪审计，为区委、区政府重大投资建设项目把好关。

（五）持续抓好党建暨党风廉政建设工作。持续推进全面从严治党，切实把从严治党要求落实到审计队伍政治、思想、组织、作风、制度建设等各方面。严格落实中央八项规定及实施细则精神，加大日常监督执纪问责力度。以案为鉴、以案促改，用身边事教育身边人，使审计干部受触动、常警醒、知敬畏、明法纪、守底线。

（六）抓实区委、区政府各项工作任务。继续抓实意识形态、疫情防控、乡村振兴、机要保密、巩固提升文明城市创建、民族团结示范区建设等工作。按照区委综合考核要求抓好各项工作落实，推进审计各项工作创新发展。

二、预算单位基本情况

曲靖市马龙区审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制14人，工勤人员编制3人，事业编制6人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,852,839.31元，其中：一般公共预算5,852,839.31元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入0.00元。

与上年对比单位财务总收入增加366,939.31元，增长6.69%，主要原因是按标准测算的人员经费增长所致。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入5,852,839.31元，其中:本年收入5,852,839.31元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,852,839.31元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加366,939.31元，增长6.69%，主要原因是按标准测算的人员经费增长所致。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,852,839.31元。财政拨款安排支出5,852,839.31元，其中：基本支出4,763,239.31元，与上年对比增加366,939.31元，增长8.35%，主要原因是按标准测算的人员经费增长所致；项目支出1,089,600.00元，与上年对比无增减变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,855,449.10元，主要用于曲靖市马龙区审计局的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,089,600.00元，主要用于曲靖市马龙区审计局开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行815,301.02元，主要用于曲靖市马龙区投资审计中心的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出461,992.96元，主要用于曲靖市马龙区审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗141,065.63元，主要用于曲靖市马龙区审计局基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗44,002.58元，主要用于曲靖市马龙区投资审计中心基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助108,512.02元，主要用于曲靖市马龙区审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6,916.00元，主要用于曲靖市马龙区审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金330,000.00元，主要用于曲靖市马龙区审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额73,600.00元，其中：政府采购货物预算71,600元、政府采购服务预算2,000元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市马龙区审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计58,630.00元，较上年减少2,470.00元，下降4.04%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市马龙区审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

曲靖市马龙区审计局2023年公务接待费预算为35,070.00元，较上年减少1,730.00元，下降4.70%，国内公务接待批次为90次，共计接待600人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市马龙区审计局2023年公务用车购置及运行维护费为23,560.00元，较上年减少740.00元，下降3.05%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费23,560.00元，较上年减少740.00元，下降3.05%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实省委、省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市马龙区审计局重点项目为审计业务经费，预算绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：出具审计报告和专项审计调查报告数20个及以上；审计和延伸审计的单位数20个及以上；审计提出建议数40条及以上；提交审计信息数2条及以上；审计整改率达到90.00%及以上；领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目数1个及以上；审计促进整改落实有关问题金额200.00万元及以上；审计建议被采纳率达到90.00%及以上；向社会公告审计结果数15个及以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

曲靖市马龙区审计局2023年机关运行经费安排484,418.36元，与上年对比增加20,118.36，增长4.33%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，曲靖市马龙区审计局资产总额2,945,457.44元，其中，流动资产646,001.19元，固定资产2,248,880.11元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产50,576.14元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加229,957.44元，其中固定资产增加104,580.11元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产53项，账面原值36,911.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.曲靖市马龙区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.曲靖市马龙区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.曲靖市马龙区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。