曲靖市马龙区审计局2021年度部门决算

曲靖市马龙区审计局2021年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市马龙区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市马龙区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3、向中共曲靖市马龙区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受曲靖市马龙区人民政府委托向曲靖市马龙区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查处问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、乡(镇)、街道党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡(镇、街道)政府街道预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；重点项目稽察；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5、承担区领导干部任期经济责任审计工作领导小组办公室工作。按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；对国有企业领导干部实施经济责任审计；承担国有企业监事会职责。

6、组织实施对国家和省、市、区级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查处的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10、完成曲靖市审计局和区委、区政府交办的其他任务。

11、职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全区统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）2021年度重点工作任务介绍

一年来，我们认真履行审计监督职责，加强审计业务管理，进一步加大对重点领域、重要部门和重点资金的审计力度，审计工作取得良好成效。2021年，共完成审计项目20项。其中：预算执行审计5项、专项资金审计2项、全覆盖审计调查1项、财务收支审计1项、政策落实审计1项、财政决算审计4项、经济责任审计4项、自然资源资产责任审计2项。其中涉及重大政策措施落实情况跟踪审计4项。查处违规金额6678万元，查处管理不规范金额3716万元，非金额计量问题47个。审计处理应上缴财政775万元，已上缴财政775万元，提出审计建议并被采纳101条。有效发挥了审计部门在推进依法行政，惩治社会腐败，维护经济秩序和构建社会和谐方面的积极作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市马龙区审计局部门2021年度部门决算编报的单位共2个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.曲靖市马龙区审计局，为正科级行政部门。

2.曲靖市马龙区投资审计中心，为股所级事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市马龙区审计局部门2021年末实有人员编制23人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制3人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

 曲靖市马龙区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；曲靖市马龙区审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市马龙区审计局2021年度部门收入合计598.44万元。其中：财政拨款收入588.38万元，占总收入的98.32%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入10.06万元，占总收入的1.68%。

与上年对比部门收入增加85.31万元，增幅16.63%。其中：一般公共预算财政拨款较上年增加75.25万元。主要原因为：上划管理以后，省财政经费保障水平逐年提高，2021年度全省一条线审计、全覆盖审计项目、审计整改事项增加，审计业务经费增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市马龙区审计局2021年度部门支出合计594.00万元。其中：基本支出458.59万元，占总支出的77.20%；项目支出135.41万元，占总支出的22.80%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比部门支出增加74.75万元，其中基本支出增加56.81万元，项目支出增加17.94万元。主要原因是：2021年度人数增加，人员工资发生变化，且全省一条线审计、全覆盖审计项目、审计整改事项增加，审计业务经费支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障曲靖市马龙区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的基本支出458.59万元。与上年对比基本支出增加56.81万元，增加的主要原因为2021年度人数增加，人员工资发生变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出403.71万元，占基本支出的88.03%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费43.68万元，占基本支出的9.52%。奖励金等对个人和家庭的补助11.20万元，占基本支出的2.44%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障曲靖市马龙区审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出135.41万元。与上年对比项目支出增加17.94万元，主要原因为2021年度全覆盖审计项目、审计整改事项增加，审计业务经费支出相应增加。其中，审计业务支出103.84万元，其他审计事务支出31.57万元，主要用于保障审计业务的开展。我单位依法全面履行审计监督职责，切实加强自身建设，继续对重大政策措施、重点专项资金和重点领域开展跟踪审计，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管单位提出审计处罚意见。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市马龙区审计局2021年度部门一般公共预算财政拨款支出583.94万元，占本年支出合计的98.32%。与上年相比增加65.07万元，变动原因在于2021年度人数增加，人员工资发生变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出482.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.67%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出37.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%。主要用于基本养老保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出30.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.17%。主要用于医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出33.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.75%。主要用于职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市马龙区审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.36万元，支出决算为5.34万元，完成预算的72.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为1.83万元，完成预算的49.73%；公务接待费支出决算为3.51万元，完成预算的95.38%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.00万元，下降0.02%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00万元，下降0.03%；公务接待费支出决算减少0.00万元，下降0.01%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，倡导厉行节约，严格控制公务接待次数和人数。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.83万元，占34.27%；公务接待费支出3.51万元，占65.73%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.83万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出3.51万元。其中：

国内接待费支出3.51万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待71批次（其中：外事接待0批次），接待人次772人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，探讨审计事项等发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市马龙区审计局部门2021年机关运行经费支出43.68万元，与上年相比增加3.53万元，增幅为8.79%，主要原因为2021年度下达的工作任务重，增加了办公费、差旅费等机关运行经费支出。机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，曲靖市马龙区审计局部门资产总额271.55万元，其中，流动资产57.12万元，固定资产214.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5.26万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

三、政府采购支出情况

2021年度部门政府采购支出总额5.11万元，其中：政府采购货物支出5.11万元。授予中小企业合同金额5.11万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

2021 年项目支出绩效指标表（审计局）.xls

决算公开报表-曲靖市马龙区审计局.xls