曲靖市马龙区审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  曲靖市马龙区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市马龙区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3、向中共曲靖市马龙区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受曲靖市马龙区人民政府委托向曲靖市马龙区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查处问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、乡(镇)、街道党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡(镇、街道)政府街道预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；重点项目稽察；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5、承担区领导干部任期经济责任审计工作领导小组办公室工作。按照规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；对国有企业领导干部实施经济责任审计；承担国有企业监事会职责。

6、组织实施对国家和省、市、区级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查处的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9、组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10、完成曲靖市审计局和区委、区政府交办的其他任务。

11、职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全区统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）2020年度重点工作任务介绍

一年来，我们认真履行审计监督职责，加强审计业务管理，进一步加大对重点领域、重要部门和重点资金的审计力度，审计工作取得良好成效。共完成审计项目19项。其中：预算执行审计7项、专项资金审计8项、财政决算审计1项、经济责任审计2项、自然资源资产责任审计1项。其中涉及重大政策措施落实情况跟踪审计7项。查处违规金额358万元，查处管理不规范金额8359万元，非金额计量问题29个。审计处理应上缴财政358万元，已上缴财政237万元，提出审计建议并被采纳49条。完成区委区政府交办审计任务3项。有效发挥了审计部门在推进依法行政，惩治社会腐败，维护经济秩序和构建社会和谐方面的积极作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市马龙区审计局部门2020年度部门决算编报的单位共1个，为行政单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市马龙区审计局部门2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制3人），事业编制6人；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员4人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市马龙区审计局部门2020年度收入合计513.13万元。其中：财政拨款收入513.13万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比收入减少29.87万元，主要原因为人员变动导致人员工资发生变动。

二、支出决算情况说明

曲靖市马龙区审计局部门2020年度支出合计519.25万元。其中：基本支出401.78万元，占总支出的77.38%；项目支出117.47万元，占总支出的22.62%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比总支出减少18.57万元，其中，基本支出减少11.59万元，项目支出减少6.47万元，主要原因在于人员变动导致人员工资发生变动。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障曲靖市马龙区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出401.78万元。与上年对比减少11.59万元，主要原因在于人员变动导致人员工资发生变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出361.63万元，占基本支出的90.01%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费40.15万元，占基本支出的9.99%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障曲靖市马龙区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出117.47万元。与上年对比减少6.47万元，主要在于因为疫情的原因，外出项目减少。具体项目为预算执行审计7项、专项资金审计8项、财政决算审计1项、经济责任审计2项、自然资源资产责任审计1项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市马龙区审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出518.87万元，占本年支出合计的99.93%。与上年对比减少18.44万元，主要原因在于人员变动导致人员工资发生变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出433.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.55%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费；

  2. 社会保障和就业（类）支出31.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%。主要用于人员养老、工伤、职业年金等保险支出；

  3.卫生健康（类）支出27.6万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.32%。主要用于人员医疗、大病、公务员补助等保险支出；

  4.住房保障（类）支出26.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%。主要用于人员住房公积金支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市马龙区审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7.69万元，支出决算为5.34万元，完成预算的69.44%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为1.83万元，完成预算的48.28%；公务接待费支出决算为3.51万元，完成预算的90%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因受疫情影响，外出较少，导致公车运行较少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.09万元，下降1.58%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.03万元，下降1.55%；公务接待费支出决算减少0.06万元，下降1.6%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为压减支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出1.83万元，占34.28%；公务接待费支出3.51万元，占65.72%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出1.83万元。其中：

公务用车运行维护支出1.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费3.51万元。其中：

国内接待费支出3.51万元，共安排国内公务接待67批次，接待人次765人。主要用于审计工作、乡村振兴等工作发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市马龙区审计局部门2020年机关运行经费支出40.15万元，与上年对比增加32.58万元，主要原因分析在于上年度对机关运行经费的概念认识不清，导致数据出现偏差。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费等保障机关正常运行方面。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，曲靖市马龙区审计局部门资产总额266.29万元，其中，流动资产40.21万元，固定资产226.08万元，无形资产0.0001万元。与上年相比，本年资产总额减少330.72万元，其中固定资产减少14.35万元，为折旧所致。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额6.68万元，其中：政府采购货物支出6.68万元。授予中小企业合同金额6.68万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

2020决算公开表格.xls