曲靖市马龙区2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算

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区一届人大二次

会议材料（十七）

曲靖市马龙区2019年地方财政预算执行情况

和2020年地方财政预算草案的报告（书面）

——2020年1月16日在曲靖市马龙区第一届人民代表大会第二次会议上

曲靖市马龙区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将曲靖市马龙区2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请区第一届人民代表大会第二次会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，全区辖区内财政总收入完成102414万元，比去年同期收入101233万元增收1181万元，增长1.2%，其中，中央级收入25528万元，省级收入8245万元，市级收入416万元，区级收入68225万元；上划中央“两税”收入完成18475万元，比去年同期收入21046万元减收2571万元，下降12.2%。

（一）2019年一般公共预算收支及平衡情况

1. 收入完成情况

全区一般公共预算收入完成60864万元，比去年同期收入56242万元增收4622万元，增长8.22%，为年初预算及预算调整数60750万元的100.2%，超收114万元，超收部分转列预算稳定调节基金。

2. 支出完成情况

一般公共预算支出完成197405万元（区本级预算安排支出163455万元；上年结转专款安排支出23353万元，占结转专款57552万元的40.6%；本年专款支出10597万元，占已到位专款39667万元的26.7%），比去年同期支出200718万元减支3313万元，下降1.65%，为预算调整214624万元的92%。

3. 公共预算收支平衡情况

2019年，全区一般公共预算收入完成60864万元，返还性收入5127万元（所得税基数返还183万元、增值税收入返还954万元、增值税五五分成税收返还863万元、省市以奖代补返还3127万元），一般性转移支付86952万元（体制定额补助收入1202万元、均衡性转移支付补助9438万元、县级财力基本保障补助21236万元、结算补助4931万元、企业事业单位划转补助收入898万元、产粮大县奖励资金收入13万元、重点生态功能区转移支付补助1503万元、固定数额补助8088万元、贫困地区转移性支付补助2953万元、公共安全共同财政事权转移支付收入821万元、教育共同财政事权转移支付收入7188万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入10万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9664万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入9997万元、节能环保共同财政事权转移支付收入27万元、农林水共同财政事权转移支付收入5073万元、交通运输共同财政事权转移支付收入61万元、住房保障共同财政事权转移支付收入3523万元、其他共同财政事权转移支付收入10万元、其他一般性转移支付316万元），上级专项补助收入39667万元，地方政府一般债券收入800万元，上年无结余，调入资金14790万元（政府性基金调入2500万元、存量资金调入7357万元、其他调入4933万元），全年财政收入总计208200万元。地方公共财政预算支出197405万元，地方政府债务还本支出800万元，上解上级支出9881万元，安排预算稳定调节基金114万元，全年财政支出总计208200万元。收支相抵，年终持平，但2019年还有结转专款及指定用途的一般性转移支付74880万元无法拨付（专款61510万元、指定用途的一般性转移支付13370万元）。

上述数据均为与市级初次算账情况，最终以省、市财政决算批复数据为准。

（二）2019年政府性基金预算收支及平衡情况

1. 政府性基金预算收入情况

政府性基金预算收入完成7361万元，比去年同期收入4444万元增收2917万元，增长65.6%，为年初预算和预算调整数10000万元的73.6%。其中：国有土地收益基金收入完成32万元，占地方基金收入的0.4%；农业土地开发资金收入完成66万元，占地方基金收入的0.9%；国有土地使用权出让金收入完成7095万元，占地方基金收入的96.4%；城市基础设施配套费收入完成168万元，占地方基金收入的2.3%。

2. 政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出完成32961万元（区本级预算安排支出4384万元，占本级收入7361万元的60%，上级专款支出3577万元，占已到位专款3586万元的99.7%，土地储备专项债券支出25000万元），比去年同期支出15506万元增支17455万元，增长112.6%。

3. 政府性基金预算收支平衡情况

地方基金预算收入完成7361万元，上级补助收入3586万元，地方政府专项债券转贷收入25000万元，收入总计35947万元；地方基金预算支出完成32961万元，调出资金2500万元，预计上解支出486万元，支出总计35947万元。收支相抵，年终持平。

（三）2019年国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入完成2.5万元，国有资本经营预算支出完成2.5万元。收支相抵，年终持平。

（四）2019年社会保险基金预算收支情况

1. 社会保险基金预算收入情况

社会保险基金收入完成50534万元，比去年同期收入46715万元增收3819万元，增长8.2%，为年初预算数49774万元的 101.5%。其中：企业职工基本养老保险基金收入6975万元，失业保险基金收入450万元，职工基本医疗保险基金10183万元，工伤保险基金收入421万元，城乡居民基本养老保险基金收入5131万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13672万元，城乡居民基本医疗保险基金收入13336万元，国库待划转社会保险费利息收入2万元，其他社会保险基金收入364万元。

2. 社会保险基金预算支出情况

社会保险基金支出36150万元，比去年同期支出33920万元增支2230万元，增长6.6%，为年初预算数36921万元的 98%。其中：企业职工基本养老保险基金支出5335万元，失业保险基金支出376万元，职工基本医疗保险基金支出7529万元，工伤保险基金支出1259万元，城乡居民基本养老保险基金支出3529万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9990万元，城乡居民基本医疗保险基金支出7737万元，其他社会保险基金支出395万元。

二、2019年财政工作情况

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年，区财政局在区委、区政府的坚强领导下，牢固树立“财”服务于“政”的理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，优化财政资源配置，突出保障支持重点，继续打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政改革发展取得积极成效。

（一）支持打好“三大攻坚战”

1. 持续打好脱贫攻坚战。区财政局始终将脱贫攻坚工作作为最大的政治任务和“第一民生工程”，紧扣保障、投入和管理三大重心，聚焦“两不愁三保障”，不断加大行业扶贫工作力度。2019年共支出财政扶贫资金5859万元，其中：中央、省、市级扶贫资金到位4274万元，区级配套财政扶贫资金1584万元，全力支持危房改造、教育扶贫、健康扶贫、基础设施建设等脱贫攻坚项目实施。同时，组建了马龙区扶贫投资开发有限公司，切实发挥财政资金杠杆效应，引导社会资本大力发展农业产业，不断推进产业扶贫和就业扶贫，为全区打赢脱贫攻坚战奠定坚实基础。 

2. 持续打好风险防控攻坚战。一是堵死后门。全面落实政府债务预算管理和限额管理、风险管理和监督管理等各个环节管理制度，明确专人负责云南省财政金融风险防范监测预警信息平台，切实做到风险“早发现、早识别，早预警、早应对”。二是开好前门。积极争取新增债务限额，2019年争取土地专项债券2.5亿元，再融资债券800万元，目前，全区政府性债务除外债转贷8万元外，已全部置换成政府债券。三是认真落实隐性债务化解要求。全面摸清全区政府性债务动态，严格按照上级规定，减存量、控增量，严防新增债务，降低债务风险。同时，细化偿债计划，按照“谁举债、谁偿债”的原则，督查乡镇（街道）、区直部门、区属平台公司和国有企业建立债务责任清单，提前落实还款来源，2019年全区化解隐性债务6.76亿元。

3. 持续打好污染防治攻坚战。一是认真落实环境保护“费改税”政策。有效发挥税收“杠杆”调节作用，2019年，全年征收环保税334万元，倒逼产业转型，淘汰落后产能。二是筹措安排资金1191万元，深入推进“河长制”、“创建全国文明城市”等项目的实施，积极支持“蓝天、碧水、净土”行动。

（二）全力以赴促发展

1. 全力争取上级支持。财政局会同相关部门，围绕中央、省、市鼓励和扶持的关键领域，加大政策研究和协调力度，努力争取。2019年全区共争取上级财政资金13.32亿元，有力的保障了区委、区政府重大决策和重点工作的落实。

2. 全面落实减税降费政策。落实更加积极的财政政策，实施更大规模的减税降费。一方面，加大力度落实增值税、企业所得税减税和个税改革，及时完成先进制造业等行业增值税留抵退税任务，全年减税12504万元，其中：区级4530万元。另一方面，全面落实降低社保费率政策，全年降费2679万元。

3. 支持实体经济加快发展。落实促进民营经济发展有关政策，采取有效措施推动缓解融资难、融资贵问题。一是加大对小微企业、民营企业等实体经济的信贷支持力度。年内存款准备金两次下调，释放信贷资金5900余万元，全年全区累计发放中小微企业贷款10.4亿元。二是积极落实普惠金融政策。做好创业担保贷款财政贴息工作，发放创业担保贷款4170万元，全区共扶持创业278人，带动就业1000余人。筹措安排农业保险保费补贴资金216万元，为10852头牲畜、77381亩农作物、534200亩森林提供风险保障。三是积极落实稳增长政策，取消行政事业性收费9项，降低收费标准7项，停征收费8项，切实减轻企业负担。四是支持创业创新和招商引资。筹措安排资金2615万元，支持招商引资和工业园区建设。

4. 支持重大工程建设。一是支持城镇基础设施建设。筹措资金24983万元，支持棚户区改造、城市污水管网改造、龙湖公园、麒马大道等重点基础设施项目建设，不断提升马龙城市品位。二是支持实施乡村振兴战略。创新开展乡村振兴试点示范和“美丽乡村+文化”试点工作，推动美丽乡村建设提档升级。持续推进“一事一议”财政奖补、村级“四位一体”建设试点，争取资金500万元，完成5个美丽宜居乡村建设任务。三是竭力支持农村组织建设。筹措资金435万元，支持全区11个村民小组活动场所建设。

（三）千方百计惠民生

1. 保障平安马龙建设。重点保障政法、综治、公安等相关工作经费，全力支持平安马龙建设。深入开展扫黑除恶专项斗争，足额及时拨付扫黑除恶专项经费，全力保障全区专项行动有序开展，全面推进。

2. 支持教育优先发展。安排教育支出46742万元，全面落实“两免一补”政策和营养膳食改善计划；大力支持学前教育和高中教育加快发展，促进义务教育均衡发展

3. 促进文体事业繁荣发展。筹措安排公共文化服务体系建设资金3190万元，实施文化惠民工程，支持竞技体育和群众体育发展，有效保障“呈钢杯”2019年CBBA中国健美健身公开赛暨全国城市“健康大使”选拔赛、全省山地自行车冠军赛、云南省青少年羽毛球邀请赛等重大体育活动顺利举办。

4. 支持卫生事业发展。筹措安排资金22956万元，认真落实城乡居民基本医疗保险、大病保险、医疗救助和医疗费用兜底保障“四重保障”政策，支持区人民医院住院综合楼和康复中心项目建设，大力实施健康扶贫工程，不断提升全民健康水平。

（四）攻坚克难推改革

1. 预算管理体制不断完善。重塑部门预算编制链条，确立预算权责关系新规范，落实部门预算主体责任。通过“四本预算”实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。同时，突出抓好项目库建设和预算绩效管理，预算的严肃性和约束性明显增强。

2. 进一步理顺区级政府与乡镇（街道）税收收入征管关系。坚持保障与激励并重，更加注重激励的原则，进一步理顺区级政府与乡镇（街道）税收收入征管关系。全面实施“增收留用，以奖促增”的奖补办法，充分挖掘乡镇（街道）财源培植和增收潜力。

3. 全面深化融资体制改革。按照中央、省、市有关精神，积极探索整合全区国有企业和融资平台的融资功能，将政府融资业务完全委托滇东投资公司运作，不断壮大滇东投资公司实体化运作能力，推进政府融资向市场化经营转变，有效破解政府融资瓶颈。

4. 推进财政投入机制改革。积极推广PPP融资模式，引导社会资本参与基础设施建设和产业发展，龙翔中学、工业园区基础设施建设PPP项目已基本完成，部分投入运营，龙湖公园PPP项目正常推进，有序建设。

（五）依法理财上水平

1. 强化监督检查。严格落实财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管“三大检查”，认真做好盘活存量资金清理检查、乡镇财政专户清理整顿检查。同时，抓好巡察、审计和监督检查发现问题的整改落实。切实提高财政收入质量和财政支出效益。

2. 抓好“一卡通”专项治理。按照有关要求组织农业农村局、民政局等六家单位开展“一卡通”专项治理工作，入户调查13358户，接受群众来电来信来访4件，均已核实清楚。通过专项治理发现问题、及时解决问题，保证惠民“一卡通”在阳光下运行。

3. 例行勤俭节约。严格落实中央八项规定精神，牢固树立过“紧日子”思想，遵循勤俭节约、量力而行，有保有压、有增有减的原则严肃预算编制，按照一定比例进一步压缩一般性财政支出，严控“三公”经费只减不增。

4. 严格政府采购管理。严格执行政府采购制度规定，采购前，凡需进行政府采购项目的单位，必须将采购事项编入年初部门预算；采购过程中，公开采购制度、采购程序、采购结果，全面接受社会监督，不断提高政府采购工作水平，着力培育公开、公平、公正的竞争机制。2019年采购预算完成7061万元，实际支付采购资金6531万元，节约资金530万元，采购资金综合节约率7.5%。

5. 强化财政队伍建设。以“不忘初心、牢记使命”主题教育为载体，抓实理想信念教育、深入调查研究、检视问题找差距抓落实等环节，切实强化财政干部队伍和机关自身建设，努力把财政部门建设成为领导放心、部门认可、基层满意、群众称赞的服务型机关，机关形象越来越好。

回顾过去一年，全区财政运行平稳，保障有力。但也面临许多困难和问题：一是财源基数小，财政收入质量不高，增收挖掘空间小，增长更加艰难。二是收支平衡难，刚性支出增长迅猛，支出压力持续增加，原有支出难以消减，新增支出不断涌现，收支矛盾更加突出。三是资金使用绩效有待进一步提高，预算单位重分配、轻绩效观念尚未转变，项目库建设滞后，项目前期准备不充分等导致预算执行进度慢的情况仍然存在。四是债务风险不容忽视。当前和今后较长时期内，财政都需安排大量资金进行还本付息，财政负担沉重，风险加剧。这些问题我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

三、2020年地方财政预算草案

（一）指导思想

2020年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大、十九届四次全会精神，按照中央、省、市的政策要求和区委、区政府决策部署，遵循现代国家治理理念，稳中求进，深化改革，促进政策与预算相结合，优化支出结构，盘活存量资金，提高预算编制的准确性和合理性，加强资金监管和绩效管理，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。

（二）编制的原则

合法合规，真实科学的原则。部门预算的编制要符合《中华人民共和国预算法》的要求，充分体现中央、省、市的政策规定和区委区政府的决策部署，在法律赋予部门的职能范围内进行。部门预算收入的预测和预算支出的申报要与全区经济社会发展规划和履行部门职能的需要为依据，对每一收支项目的测算应有理有据，力求收入预算全面真实，支出预算的用途方向和资金需求务实合理，各项收支数据真实准确。

全面规范，公开透明的原则。政府所有收支都要纳入预算管理，实行全口径预算；部门全部收入和支出都要纳入部门预算，全面、准确反映部门各项收支情况。完善预算支出标准体系，加强专项资金管理，使预算分配更加规范、透明。主动接受人大、审计和社会监督，按《中华人民共和国预算法》要求推进预算信息公开。

综合预算、统筹安排的原则。推进财政资金统筹使用，避免资金使用“碎片化”，以项目、科目、部门、政府预算体系、跨年度预算、各类收入、增量与存量、编制与执行等为切入点，盘活各领域的财政资金，把“零钱”化为“整钱”，统一管理、统筹安排各类资金，集中用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，增加资金有效供给，落实好积极财政政策，增强财政宏观调控能力。

量力而行，收支平衡的原则。紧密结合财政经济形势，综合考虑影响当年收入增减的因素，实事求是测算收入。妥善处理支出需要与财力可能的矛盾，量入为出编制支出预算，按照保工资、保运转、保民生、保偿债、促发展的先后顺序，优先保障基本支出、各项民生支出，量力而行、尽力而为安排项目支出，确保部门预算积极稳妥，财政收支平衡。

突出重点，注重绩效的原则。预算安排与政府职能转变方向一致，优化财政资源配置，优先解决市场主体缺失和人民群众共同需要的公共性问题，着力保障和改善民生，努力保障区委区政府确定的重点工作、重大项目支出，有计划、有步骤地解决关系全区经济社会发展的关键问题。强化绩效理念，健全绩效管理机制，对预算编制、执行和完成结果实行全面的追踪问效，不断提高财政资金使用效益。

（三）2020年一般公共预算编制情况

1. 一般公共预算收入测算

一般公共预算收入同比增长8%，预计完成65740万元，其中，税务部门完成53740万元，财政部门完成12000万元。

2. 公共预算支出安排情况

（1）基本支出137283万元。包括全供养人员支出87782万元、部分供养人员支出7273万元、保运转支出5923万元、基本民生支出34905万元、其他经费保障1400万元。

（2）本级项目支出67024万元

（3）专项用途的转移收入对应安排的支出40966万元。

一是专款安排的支出：全年预计上级专款到位30000万元，已在基本支出中安排的1998万元，还需安排支出28002万元；二是指定用途的一般性转移支付：全年预计指定用途一般性转移支付安排36750万元，已在基本支出中安排的23786万元，还需安排支出12964万元。

上述三项一般公共预算需安排支出245273万元（含一般债务还本支出4600万元），比2019年初预算228111万元增加17162万元，增长7.5%。

3. 公共预算财政平衡情况

2020年，全区一般公共预算收入预计完成65740万元，税收返还性收入5127万元，一般性转移支付补助82875万元，债务转贷收入4600万元，专项转移支付收入30000万元，调入资金67446万元，全年收入总计255788万元。公共预算安排支出245273万元，上解上级支出10515万元，全年支出总计255788万元。收支相抵，年终持平。

4．债务偿还情况（详见03表）

2020年预算安排债偿和PPP项目政府付费资金26294万元，主要包含：一是系统内政府债务需偿还债券本息8203万元；二是隐性债务需偿还本息13045万元；三是政府支出责任5046万元。

（五）国有资本经营预算收支安排情况（详见04表）

2020年只有云南滇东发展股份有限责任公司纳入国有资本经营预算，预计实现利润收入37万元，按照8%的比例预计上缴利润3万元。2020年国有资本经营预算收入预计完成3万元；国有资本经营预算支出预计完成3万元。

（六）政府性基金预算收支安排情况（详见05表）

政府性基金收入预计完成30000万元，比上年预算数10000万元增加20000万元，增长200%。其中，本级政府性基金预算收入20000万元，债务转贷收入7000万元，上级补助收入3000万元。

政府性基金预算支出30000万元，比上年预算数10000万元增支20000万元，增长200%。其中，本级安排支出27000万元，上级补助收入安排支出3000万元。

（七）社会保险基金预算收支安排情况（详见06、07表）

社会保险基金预算收入预计完成53782万元，比上年预算数49774万元增加4008万元，增长8%；社会保险基金预算支出预计完成42857万元，比上年预算数36921万元增支5936万元，增长16%。

（八）存在的困难

1. 财政收支年终平衡难，风险加剧

2020年全区财力仅有177827万元，仅基本支出需安排137283万元，再安排偿债资金26294万元及额度结转12639万元后，资金所剩无几，其他民生、促发展支出、各类专款及指定用途的转移支付根本无法保障，财政承受能力和运行风险将进一步加剧，财政面临着前所未有的困难。

2. 结转支出规模进一步加大，无法全额保障

当前，全区财政在自身收入增长乏力和刚性支出迅猛增长的双重压力下，两极分化的趋势更加严重，迫不得已只能通过缓拨上级专款来保障刚性支出的需要，造成缓拨专款越积越多。2019年结转专款达到了74880万元，从今年的财力测算上看，也无法全额保障缓拨的专款。2020年只有结合财力和项目推进情况安排部分专款，其他的只有视财力情况在预算调整或以后年度给予解决。

3. 保障人员工资支出压力较大

近几年来，国家陆续出台养老保险制度改革、改革性补贴、政法津贴、警衔、绩效等增资政策以及临聘人员的不断增加，人员经费增长较快。自2016年开始兑现改革性补贴（13.5%）和2017年发放绩效工资后，全区仅人员工资支出年初预算数由2015年52934万元，逐年增长，到2019年达到98310万元（全供养87782万元、临聘人员7273万元、退休3255万元），净增45376万元，人员工资支出占基本支出的72%。

（九）采取的主要措施

1. 进一步规范税收征管秩序，强化票据管理和加大专项稽查及税费清欠工作，堵塞征管漏洞，严控新增欠税事项发生，做到大小税源一起抓，应收尽收。实时掌握重点项目涉税信息，紧盯在建项目的推进情况，对发现的问题及时处理，增加税收收入。

2. 土地财政依然是我区化解当前财政困境的重要手段，加大土地收储、供给力度和对欠缴的政府性基金进行催收，增加政府性基金收入。

3. 加强部门协作，积极向上级部门请示汇报，尽力向上争取各类补助资金。加大债券项目申报入库，争取新增债券资金，用于支持区委、政府确定的重点项目建设，有效地降低政府融资成本，缓解财政资金运行压力。

四、2020年财政工作重点

2020年是第十三个五年计划、决战脱贫攻坚和全面建成小康社会的收官之年。高质量完成2020年工作，圆满实现第一个百年奋斗目标，做好经济工作至关重要。区财政局将进一步提高政治站位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚持“财”自觉服务于“政”，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，更多采取改革的办法，更多运用市场化、法治化手段，不折不扣地贯彻落实好中央、省、市、区的各项决策部署，努力实现一般公共预算收入增长8%的目标任务，为促进全区经济社会健康持续稳定发展和建设“三区一地”作出积极贡献。

（一）持续打好“三大攻坚战”。一是持续打好防范化解重大风险攻坚战，确保完成2020年政府债务化解任务。二是聚焦“两不愁三保障”，足额安排资金全力支持打赢脱贫攻坚战。三是以创建全国文明城市为抓手，积极落实财税支持生态文明建设若干政策，支持打好蓝天、碧水、净土“三大保卫战”。

（二）深入推进供给侧结构性改革。一是全面落实各项减税降费政策。二是认真落实“三去一降一补”政策。三是认真落实支持实体经济发展各项政策。

（三）创新理念培育财源税源。一是挖掘城市经济。以“三区一地”为着力点，积极支持城市经济和旅游经济发展，加快推进城镇化发展进程，以城镇带动农村，以农村推动城镇，从而达到快速推动全区经济社会的发展；二是发展农业经济。用好三张“国字号”招牌，加大招商引资支持力度，推动现代农业高质量发展。三是全力以赴支持工业经济发展，支持旧县园区、东光产业园区各企业尽快投产，形成税源。

（四）竭力保障和改善民生。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，合理安排支出，有效保障 “三农”、教育、医疗卫生、社会保障、文化体育等事业发展资金需求。二是大力支持就业创业；积极支持棚户区和老旧小区改造等民生项目实施。三是围绕扫黑除恶专项斗争、积极支持平安马龙建设。

（五）全力支持重大项目建设。一是积极支持以综合交通、信息、物流等为主要内容的“五网”基础设施建设。二是积极落实好各项强农惠农富农政策，完善涉农资金整合机制，支持实施乡村振兴战略。三是全面落实城乡人居环境整治三年行动计划的财政支持政策，推动城乡人居环境整治提质增效。

（六）全面深化国有企业改革。以滇东公司为主体整合区级层面所有国有企业，探索鼓励民营资本依法控股或参股子公司；探索政府存量项目特许经营权授予方式，以经营权形成新的收入和融资方式。厘清核实国有闲置资产并划入滇东公司，由滇东公司统一经营管理，逐步增加公司注册资本达6亿元。同时，每年预算注入一定比例财政资金，切实增强公司资本实力、造血功能和融资能力。

（七）积极申报专项债券资金。用好用活政策，通过申报专项债券资金，有效解决项目建设“用钱”问题。目前已提前下达2020年债券额度7000万元用于城市供水管网改造。

同时，统筹抓好财税体制改革、财政资金绩效评价、财政资金安全监管、政府采购监督管理等工作，不断提升财政收入质量、支出效益和管理水平。

以上报告，请予审查。

重点名词解释说明

一、转移支付情况说明：

1、一般性转移支付补助82875万元（体制定额补助1202万元、均衡性转移支付9438万元、县级基本财力保障奖补资金收入21236万元、结算补助收入3566万元、企业事业单位划转补助收入897万元、产粮大县奖励资金收入80万元、重点生态功能区转移支付1500万元、固定数额补助收入8088万元、老少边穷转移支付2500万元、公共安全共同财政事权转移支付收入850万元、教育共同财政事权转移支付收入6000万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入9600万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入10000万元、农林水共同财政事权转移支付收入4000万元、住房保障共同财政事权转移支付收入3800万元、其他转移支付118万元）。

    2、专项转移支付预计30000万元

二、“三公”经费预算安排情况说明

2020年全区“三公”经费安排1040万元。比上年1114万元减少74万元，下降6.64%。

1、因公出国（境）费0万元，与上年没有变化。

2、公务接待费614万元，比上年685万元减少71万元，下降10.36%。

3、公务用车运行费426万元，比上年429万元减少3万元，下降0.7%。

减少的主要原因：一是认真贯彻落实“三公经费”只增不减，加上财政十分困难，财力十分有限；二是财政进一步优化了支出结构压。减少公务接待费支出，三是公车改革，相对减少了车辆运行维护费。

三、举借债务情况说明

马龙区2020年共申请地方政府债券资金36200万元，其中，再融资债券4600万元，新增一般债券29200万元，新增市政建设专项债券7000万元。截至信息公开日再融资债券4600万元和新增一般债券29200万元尚未发行，新增市政建设专项债券7000万元已发行成功。根据《地方政府一般债券预算管理办法》、《地方政府专项债券预算管理办法》等有关规定，马龙区将加强债券资金管理，及时拨付资金，充分发挥资金使用效益。

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，经曲靖市马龙区第一届人大常委会第十九次会议审议批准，2019年全区政府债务限额调整为14.31亿元，其中：一般债务限额9.01亿元（内债8.96亿元、外债0.05亿元），专项债务限额5.3亿元。截至2019年底，全区债务余额为10.39亿元（一般债务6.19亿元，专项债务4.2亿元），债务规模控制在人大批准的限额内。对新增的市政建设专项债券7000万元将按规定报请人大批准。

四、重大政策和重点项目等绩效目标说明

（一）预算绩效说明

2020年部门预算编制时，对55家预算单位和10个乡镇（街道）安排的项目支出67024万元开展项目绩效预算管理。同时编制部门整体绩效，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，引导部门更加注重成本效益分析，更加关注支出结果和政策目标实现程度。预算执行过程中，强化绩效管理结果运用，将部门自评、重点项目绩效再评价结果和年度绩效管理工作考核结果运用于下年度预算编制，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，进而推动政策的调整、优化和完善，推动部门职能、职责的有效履行和部门职能优化调整，提高公共服务的质量和水平。

监督索引号53032119000010111

2020年马龙区政府预算公开表－修改9.21(1).xlsx