曲靖市马龙区人民政府关于2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告（书面）

监督索引号53032119000010000

目录

第一部分 曲靖市马龙区2021年政府预算草案报告

第二部分曲靖市马龙区2021年政府预算表

第三部分曲靖市马龙区2021年重点名词解释说明

第四部分曲靖市马龙区关于空表的说明

1-1  2021年马龙区一般公共预算收入情况表

1-2  2021年马龙区一般公共预算支出情况表

1-3  2021年区本级一般公共预算收入情况表

1-4  2021年区本级一般公共预算支出情况表（公开到项级）

1-5  2021年区本级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）

1-6  2021年马龙区区本级一般公共预算支出表（州、市对下转移支付项目）

1-7  2021年马龙区分地区税收返还和转移支付预算表

1-8  2021年马龙区区本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

2-1  2021年马龙区政府性基金收入情况表

2-2  2021年马龙区政府性基金预算支出情况表

2-3  2021年区本级政府性基金预算收入情况表

2-4  2021年区本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

2-5  2021年马龙区区本级政府性基金支出表（州、市对下转移支付）

3-1  2021年马龙区国有资本经营预算收入表

3-2  2021年马龙区国有资本经营支出预算表

3-3  2021年区本级国有资本经营收入预算情况表

3-4  2021年马龙区国有资本经营预算支出表（公开到项级））

3-5  2021年马龙区区本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）

3-6  2021年马龙区区本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）

4-1  2021年马龙区社会保险基金收入预算情况表

4-2  2021年马龙区社会保险基金支出预算表

4-3  2021年区本级社会保险基金收入预算情况表

4-4  2021年马龙区区本级社会保险基金支出预算情况表

5-1  马龙区2020年地方政府债务限额及余额预算情况表

5-2  马龙区2020年地方政府一般债务余额情况表

5-3  马龙区本级2020年地方政府一般债务余额情况表

5-4  马龙区2020年地方政府专项债务余额情况表

5-5  本级2020年地方政府专项债务余额情况表（本级）

5-6  马龙区地方政府债券发行及还本付息情况表

5-7  2021年地方政府债务限额提前下达情况表

5-8  马龙区2020年初新增地方政府债券资金安排表

6-1  2021年区级重大政策和重点项目绩效目标表

6-2  重点工作情况解释说明汇总表

区一届人大三次

会议文件（十六）

曲靖市马龙区人民政府

关于2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告（书面）

——2021年1月21日在曲靖市马龙区第一届人民代表大会

第三次会议上

曲靖市马龙区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将曲靖市马龙区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请区第一届人民代表大会第三次会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，全区辖区内财政总收入完成116972万元，比去年同期收入102414万元增收14558万元，增长14.2%，其中，中央级收入29003万元，省级收入6345万元，市级收入2592万元，区级收入79032万元；上划中央“两税”收入完成20359万元，比去年同期收入18475万元增收1884万元，增长10%。

（一）2020年一般公共预算收支及平衡情况

1.收入完成情况。全区一般公共预算收入完成65211万元，比去年同期收入60864万元增收4347万元，增长7.14%，为年初预算数65740万元的99.2%。

2.支出完成情况。一般公共预算支出完成214560万元（区本级预算安排支出187808万元；上年结转专款安排支出16368万元，占结转专款61544万元的26.6%；本年专款支出10384万元，占已到位专款33732万元的30.8%），比去年同期支出197405万元增支17155万元，增长8.7%，为预算调整257989万元的83.2%。

3.公共预算收支平衡情况。2020年，全区一般公共预算收入完成65211万元，返还性收入2000万元（所得税基数返还183万元、增值税收入返还954万元、增值税五五分成税收返还863万元），一般性转移支付105397万元（均衡性转移支付补助12603万元、县级财力基本保障补助27544万元、结算补助5027万元、重点生态功能区转移支付补助1409万元、固定数额补助9046万元、贫困地区转移性支付补助4834万元、公共安全共同财政事权转移支付收入836万元、教育共同财政事权转移支付收入6266万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入142万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入11045万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入11652万元、节能环保共同财政事权转移支付收入283万元、农林水共同财政事权转移支付收入10868万元、交通运输共同财政事权转移支付收入454万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1620万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入317万元、其他一般性转移支付收入1451万元），专项转移支付收入33732万元，地方政府其他一般债务转贷收入4600万元，上年无结余，调入资金19007万元（政府性基金调入6532万元、其他调入12475万元），动用预算稳定调节基金160万元，全年财政收入总计230107万元；一般公共预算支出214560万元，地方政府债务还本支出4600万元，上解上级支出10947万元，全年财政支出总计230107万元。收支相抵，年终持平，但2020年还有结转专款及指定用途的一般性转移支付106386万元无法拨付（专款68526万元、指定用途的一般性转移支付29728万元；政府性基金专款3302万元、抗疫特别国债4830万元）。

上述数据均为与市级初次算账情况，最终以省、市财政决算批复数据为准。

（二）2020年政府性基金预算收支及平衡情况

1.政府性基金预算收入情况。区级政府性基金预算收入完成13818万元，比去年同期收入7361万元增收6457万元，增长87.7%，为年初预算数20000万元的69.1%。

2.政府性基金预算支出情况。政府性基金预算支出完成85954万元（区本级预算安排支出7286万元，占本级收入13818万元的53%；上年结转专款安排0.7万元，占结转专款10万元的7%；本年专款支出354万元，占已到位专款3647万元的10%；专项债券收入安排的支出68000万元；抗疫特别国债安排的支出10313万元），比去年同期支出32961万元增支52993万元，增长160.8%。

3.政府性基金预算收支平衡情况。政府性基金上年结余10万元，本级政府性基金预算收入完成13818万元，上级补助收入3647万元，抗疫特别国债转移性收入15143万元，地方政府专项债券转贷收入68000万元，收入总计100618万元；政府性基金预算支出完成85954万元，调出资金6532万元，支出总计92486万元。收支相抵，年终结余8132万元。

（三）2020年国有资本经营预算收支情况

本级国有资本经营预算收入完成3万元，上级补助收入3万元，收入共计6万元；国有资本经营预算支出完成6万元。收支相抵，年终持平。

（四）2020年社会保险基金预算收支情况

1.社会保险基金预算收入情况。社会保险基金收入完成56092万元，比去年同期收入50534万元增收5558万元，增长11%，为年初预算数53782万元的104.3%。其中：企业职工基本养老保险基金收入6581万元，失业保险基金收入453万元，职工基本医疗保险基金11028万元，工伤保险基金收入200万元，城乡居民基本养老保险基金收入6085万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13394万元，城乡居民基本医疗保险基金收入18351万元。

2.社会保险基金预算支出情况。社会保险基金支出38944万元，比去年同期支出36150万元增支2794万元，增长7.7%，为年初预算数42857万元的 91%。其中：企业职工基本养老保险基金支出5904万元，失业保险基金支出863万元，职工基本医疗保险基金支出7202万元，工伤保险基金支出1712万元，城乡居民基本养老保险基金支出3741万元，机关事业单位基本养老保险基金支出10522万元，城乡居民基本医疗保险基金支出9000万元。

3.结余情况。2020年社保基金收入完成56092万元，上年结余60264万元，社会保险基金转移收入794万元，上级补助收入14864万元，收入合计132014万元；社保基金支出完成38944万元，社会保险基金转移支出302万元，上解上级支出32375万元，支出合计71621万元。收支相抵，年终结余60393万元。

二、2020年财政工作情况

2020年是极不平凡的一年，面对突如其来的新冠肺炎疫情影响，区财政局在区委、区政府的坚强领导下，牢固树立“财”服务于“政”的理念，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，扎实做好稳就业、稳金融、稳投资、稳预期工作，有力推动经济运行保持总体平稳，结构调整持续推进，决胜全面建成小康社会取得积极进展。

（一）抓实收入，做大蛋糕强保障

1.竭力抓好收入组织。面对严峻的收入形势和突出的收支矛盾，区财税部门紧密协作，齐抓共管，强化收入动态分析预测，坚持一旬一调度、一月一通报，切实加强收入分析和组织协调，做到“应收尽收”、“颗粒归仓”。同时，抓实非税收入管理，想尽一切办法挖掘非税收入增长空间，做到以月保季、以季保年，圆满完成了上级下达的目标任务。

2.全力争取上级支持。牢牢抓住国家、省稳增长系列政策机遇，聚焦政策扶持重点，结合自身优势特色，认真做好项目前期工作，做实项目入库储备，并和发改等部门加强沟通协作，强化上下联动，积极申报争取。2020年全区共争取上级财政资金14.27亿元，同比增8.9%，为全区经济社会稳定发展提供了资金保障。

3.充分发挥专项债券稳增长作用。认真研判国家和省专项债券申报发行政策导向，主动加强与发改、金融等部门沟通协调，全力做好项目配套融资工作。2020年共争取6.8亿元地方政府债券和1.51亿元的抗疫特别国债。切实发挥了专项债券在促投资、稳增长、补短板中的积极作用。

（二）优化支出，强化保障惠民生

1.全力支持打赢疫情防控战。区财政局坚决贯彻习近平总书记关于做好新冠肺炎疫情防控工作系列重要指示精神，严格落实中央、省、市、区各项决策部署，全面履行财政政治责任，及时安排下达资金，科学调度库款，畅通政府采购绿色通道，全力做好疫情防控防治资金保障和政策落实工作。共安排支出疫情防控资金2709万元（本级安排支出1169万元），确保不因资金问题、落实问题而影响疫情防控。

2.持续推进平安马龙建设。深入开展扫黑除恶专项斗争，足额及时拨付扫黑除恶专项经费，全力保障全区专项行动有序开展，全面推进。有效保障政法、综治、公安等部门相关工作经费，全力支持平安马龙建设。

3.支持教育优先发展。突出科教新区建设，教育支出持续增长，达47433万元，同比增1.5%，全力支持义务教育均衡发展，普惠性幼儿园建设，补齐高中教育短板，促进教育整体发展。

4.促进文体事业繁荣发展。以创建全国文明城市为抓手，不断完善公共文化服务体系财政保障政策，筹措安排公共文化服务体系建设资金2294万元，支持文化基础设施建设，实现了区有两馆（文化馆、图书馆），乡有一站（综合文化服务站），村有一室（文化室）；支持地方特色文化保护传承和产业化发展；支持公共文化设施免费开放；支持未成年人思想道德建设；支持竞技体育和群众体育全面发展。

5.促进卫生事业健康发展。聚焦康养休闲区建设，筹措安排资金30631万元，同比增33.4%，支持传染病防治体系和疾病防控体系建设，提升医疗卫生服务水平；支持公立医院改革，有效减轻群众医疗费用负担，缓解群众看病难看病贵问题；支持健康扶贫，把好“医疗有保障”关口，有效防止因病致贫、因病返贫，助力全面小康。

6.强化社会保障体系和能力建设。把“稳就业”摆在突出位置，大力支持职业技能培训和就业帮扶，支持重点群体就业创业，做好创业担保贷款财政贴息工作，发放创业担保贷款4785万元，共扶持创业319人（户），带动就业800余人；突出保基本、兜底线，安排社保支出33672万元，及时足额发放养老金、救助金、优待抚恤金，切实兜牢底线。

同时，按照有保有压的原则，筹措资金支持城市供水管网改造、麒马大道等重点基础建设和创建全国文明城市、园区建设、招商引资等重点工作。

（三）用活政策，助企纾困促发展

1.认真落实小微企业普惠性减税政策。用好用足国家扶持创业创新、科技型中小企业、技术先进型服务企业、科技企业孵化器、研发费用加计扣除、教育医疗、惠及民生等税收优惠政策，确保新旧政策同时加力。大幅放宽可享受所得税优惠的小型微利企业标准，全区95%以上的纳税企业纳入免征增值税覆盖范围，2020年共减税5965万元，切实为小微企业减负松绑。

2.认真落实降低增值税税率政策。按照国家统一部署，推进增值税税制改革，进一步调整税率，切实减轻制造业等行业企业增值税税负，为企业转型升级集聚新动能。

3.继续清理规范涉企经营收费。推动现行的政府定价涉企经营服务性收费项目只减不增、标准只降不升。同时，认真落实社保费降费政策，继续阶段性降低失业保险、工伤保险费率。2020年阶段性减费3639.02万元，其中：企业养老保险减征大型企业12户；免征中小微企业216户，退费大型企业12户，退费中小微企业97户，企业养老保险共计降费2173.49万元；企业工伤保险减征大型企业16户，免征中小微企业357户，退费大型企业6户，退费中小微企业135户，企业工伤保险共计降费479.3万元；企业失业保险降费825.22万元，阶段性145.76万元，退费15.25万元，企业失业保险共计降费986.23万元。

4.用好金融政策支持实体经济加快发展。一是认真落实应对新冠肺炎疫情、稳定经济运行系列政策措施，优化资金拨付流程，支持企业复工复产。二是加大对小微企业、民营企业等实体经济的信贷支持力度。年内共调整法定存款准备金率3 次，超额存款准备金率1次，充分释放信贷资金。三是落实普惠金融定向降准政策，释放的资金重点支持民营企业和小微企业融资。鼓励银行完善金融服务民营企业和小微企业的绩效考核激励机制，增加制造业中小微企业中长期贷款和信用贷款。强化金融监管，鼓励银行为重点企业制定专门信贷计划，对遇到暂时困难但符合授信条件的企业，不得盲目抽贷、断贷。2020年全区发放普惠型小微企业贷款45045万元，同比增长9.07%。

（四）突出重点，“打好战役”建小康

1.持续打好脱贫攻坚战。区财政局始终将脱贫攻坚工作作为最大的政治任务和“第一民生工程”，紧扣保障、投入和管理三大重心，聚焦“两不愁三保障”，通过本级预算安排、争取上级支持、加大整合力度等措施，确保财政扶贫投入力度不减。2020年拨付扶贫资金9318万元，全力支持危房改造、教育扶贫、基础设施建设、产业发展等脱贫攻坚项目实施。

2.切实打好防范化解重大风险攻坚战。区财政局以防范化解财政金融风险为主，以“精准”化债为切入点和着力点，聚焦重点、把控难点，全力以赴促进全区经济社会持续健康发展。一是全面落实政府债务预算管理和限额管理、风险管理和监督管理等各个环节管理制度，明确专人负责云南省财政金融风险防范监测预警信息平台，切实做到风险“早发现、早识别，早预警、早应对”。二是认真落实隐性债务化解要求。制定了《曲靖市马龙区防范化解政府隐性债务实施方案》，成立防范和化解隐性债务领导小组，细化了债务单位化解目标和措施，坚决遏止新增隐性债务。同时，区财政局聘请第三方专业机构对隐性债务情况进行全面清理核实，着重从债务真实性方面入手，应下账的下账，该核销的核销，保证债务单位与财政部监测平台同步处理数据，确保隐性债务底数真实、化解精准。截至目前，累计化解隐性债务9.89亿元。三是全力化解拖欠中小民营企业欠账。全区拖欠中小民营企业欠款已全部化解完毕，有效维护政府信用，进一步缓解中小企业压力，持续优化提升营商环境。

3.重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。2020年是打好污染防治攻坚战的决胜之年，区财政部门主动克服减收增支压力，强化财政资金保障，为全区全面打好打赢污染防治攻坚战提供重要支撑。一是认真落实环境保护“费改税”政策。有效发挥税收“杠杆”调节作用，严格执行环保税征收管理，倒逼产业转型，淘汰落后产能。二是筹措安排资金2017万元，深入推进“河长制”、人居环境提升、旱厕改造、饮用水源保护、城乡污水处理等项目的实施；支持大气、水、土壤修复治理、生物多样性保护和污染源普查等工作。积极支持“蓝天、碧水、净土”行动。

（五）勇于担当，攻坚克难推改革

1.持续推进预算管理改革。加快财政核心业务一体化建设，实现预算编制执行信息实时共享。通过“四本预算”实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进，打破“基数加增长”的预算编制方式，逐步完善能增能减、有保有压的分配机制，确保财政资金安排更加精准，落实区委、区政府重大决策部署更加有效。

2.积极推进事权与支出责任划分改革。聚焦2020年重点推进医疗卫生、交通、科技、公安等领域事权与支出责任划分改革政策落实，逐步理顺区级支出责任分担方式，进一步明确市级财政事权由市级承担，区级财政事权由区级承担。

3.稳步推进国有企业改革。按照区委、区政府关于推进区级经营性国有资产和国有资本集中统一管理的决策部署，快速、高效、精准开展区级行政事业单位经营性国有资产盘点、划转工作。拟定《马龙区人民政府关于推进国有企业完善现代企业制度的实施意见》、《马龙区人民政府关于完善国有资产管理体制的实施意见》等文件，将经营性国有资产整合到滇东公司，支持区属国有企业做强做优做大，充分发挥龙头带动作用，支持经济社会建设发展。

（六）注重提升，自身建设上水平

1.监督检查更加有力。严格落实财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管“三大检查”，认真做好盘活存量资金清理检查、乡镇财政专户清理整顿检查。确保财政资金安全有序运行。

2.厉行节约更加凸显。严格落实中央八项规定精神，牢固树立过“紧日子”思想，继续严格压缩一般性支出，从严控制非急需、非刚性支出，对公用经费、公车购置费等一般性支出继续压减，确保“三公”经费只减不增。

3.绩效管理更加有效。继续推进全面财政绩效管理，在实现项目预算绩效管理全覆盖的基础上，进一步向部门整体、政策预算绩效管理拓展，对支出项目进行事中事后绩效评价，加强新增重大政策、项目预算审核和事前绩效评估，坚持“花钱必问效”，推动财政资金聚力增效。

4.政府采购更加规范。深化政府采购管理改革，持续强化采购人主体责任，采购前，凡需进行政府采购项目的单位，必须将采购事项编入年初部门预算；采购过程中，公开采购制度、采购程序、采购结果，全面接受社会监督，不断提高政府采购工作水平，着力培育公开、公平、公正的政府采购环境。2020年采购预算完成8436万元，实际支付采购资金8055万元，节约采购资金381万元，资金节约率4.5%。

5.自身建设更加过硬。把党的政治建设摆在首位，不断巩固和深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，推动全面从严治党持续走向深入。深入学习贯彻习近平总书记在十九届中央纪委四次全会上的重要讲话精神，严格落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”，驰而不息纠正“四风”，防止老问题复燃、小问题坐大，努力构建财政廉政建设长效机制，推动财政系统党风廉政建设和反腐败斗争落细落实。按照好干部20字标准，持续加强人才储备和干部队伍建设，建立正向激励与反向容错相结合的工作机制，努力打造一支忠诚、干净、担当的高素质、专业化财政干部队伍。

2020年是财政经济形势极为艰难的一年，财政工作面临着既要保抗疫情减税降费的各项政策落实，又要保年初收入计划落实；既要保刚性支出需求，又要保财政收支平衡；既要保收入总量，又要保收入质量等重重压力和矛盾。在矛盾交织的多重压力下，全区上下一同爬坡过坎、攻坚克难，艰难地完成了保工资、保民生、保运转。同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要体现在：一是收入进入增速放缓期，增收挖掘空间有限；二是刚性支出增加较快，财政保障能力与社会事业发展的实际需求差距越来越大；三是进入政府偿债高峰期、债务风险不容忽视。这都需要我们在今后工作中，认真面对，着力解决。

三、2021年地方财政预算草案

（一）指导思想

2021年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届四中、五中全会精神，按照中央、省、市的政策要求和区委、区政府决策部署，遵循现代国家治理理念，稳中求进，深化改革，促进政策与预算相结合，从严从紧编制预算，优先保工资、保运转、保基本民生支出，大力优化支出结构，提高预算编制的准确性和合理性。加强资金监管和绩效管理，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。

（二）编制的原则

合法合规，真实科学的原则。部门预算的编制要符合《中华人民共和国预算法》的要求，充分体现中央、省、市的政策规定和区委区政府的决策部署，在法律赋予部门的职能范围内进行。部门预算收入的预测和预算支出的申报要与全区经济社会发展规划和履行部门职能的需要为依据，对每一收支项目的测算应有理有据，力求收入预算全面真实，支出预算的用途方向和资金需求务实合理，各项收支数据真实准确。

全面规范，公开透明的原则。政府所有收支都要纳入预算管理，实行全口径预算；部门全部收入和支出都要纳入部门预算，全面、准确反映部门各项收支情况。完善预算支出标准体系，加强专项资金管理，使预算分配更加规范、透明。主动接受人大、审计和社会监督，按《中华人民共和国预算法》要求推进预算信息公开。

综合预算、统筹安排的原则。推进财政资金统筹使用，避免资金使用“碎片化”，以项目、科目、部门、政府预算体系、跨年度预算、各类收入、增量与存量、编制与执行等为切入点，盘活各领域的财政资金，把“零钱”化为“整钱”，统一管理、统筹安排各类资金，集中用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，增加资金有效供给，落实好积极财政政策，增强财政宏观调控能力。

量力而行，收支平衡的原则。紧密结合财政经济形势，综合考虑影响当年收入增减的因素，实事求是测算收入。妥善处理支出需要与财力可能产生的矛盾，量入为出编制支出预算，按照保工资、保运转、保基本民生、保偿债、保其他民生、促发展的先后顺序，优先保障基本支出、各项民生支出，量力而行、尽力而为安排项目支出，确保部门预算积极稳妥，财政收支平衡。

突出重点，注重绩效的原则。预算安排与政府职能转变方向一致，优化财政资源配置，优先解决市场主体缺失和人民群众共同需要的公共性问题，着力保障和改善民生，努力保障区委区政府确定的重点工作、重大项目支出，有计划、有步骤地解决关系全区经济社会发展的关键问题。强化绩效理念，健全绩效管理机制，对预算编制、执行和完成结果实行全面的追踪问效，不断提高财政资金使用效益。

（三）2021年一般公共预算编制情况

1.一般公共预算收入测算

一般公共预算收入同比增长6%，预计完成69124万元，其中，税务部门完成54124万元，财政部门完成15000万元。

收入测算：2021年一般公共预算收入完成69124万元，返还性收入2000万元，一般性转移支付98554万元（均衡性转移支付12060万元、县级基本财力保障奖补资金收入21000万元、结算补助收入3700万元、重点生态功能区转移支付1500万元、固定数额补助收入9046万元、贫困地区转移支付3811万元、共同事权转移支付收入46005万元、其他转移支付1432万元），专项转移支付收入25040万元，债务转贷收入30300万元，调入资金78682万元，收入合计303700万元。

2.公共预算支出安排情况

（1）基本支出141204万元，其中，上级专款安排1240万元，共同事权转移支付安排30904万元，本级安排109060万元。按保障类别分为：

一是保工资支出83401万元，包含：基本工资23682万元、津补贴17554万元、乡镇岗位补贴1552万元，公务员交通补贴1163万元、绩效工资11105万元、奖金1974万元（13个月工资）、执勤岗位津贴及加班补贴393万元、养老保险8048万元、职业年金记实资金600万元，医疗保险6739万元（含公务员医疗补助及生育保险）、工伤保险96万元、工会经费954万元、住房公积金5777万元、离休费186万元、退休费2578万元、预留工资性增资1000万元。

二是保运转支出5480万元，其中，共同事权转移支付安排922万元，专项转移支付安排588万元，本级安排3970万元。包含：行政单位公用经费553万元、政法部分公用经费1298万元、事业单位公用经费435万元、离退休公用经费29万元、公务用车运行维护费286万元、社区工作经费252万元、村委会运转经费192万元、村居民小组运转经费57万元、社区干部岗位补贴651万元、村委干部岗位补贴349万元、村民小组党组织负责人补助和村小组长补贴525万元、西部志愿者生活补助45万元、三支一扶人员59万元、基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助750万元。

三是保基本民生支出36797万元，其中，共同事权转移支付安排29776万元，专项转移支付安排502万元，本级安排6519万元。包含：城乡义务教育中小学公用经费1827万元、普通高中生均公用经费931万元、农村义务教育学生营养改善计划1584万元、学前教育家庭经济困难学生补助52万元、义务教育家庭经济困难学生生活补助1521万元、普通高中建档立卡家庭经济困难学生生活补助180万元、普通高中建档立卡家庭经济困难学生免学杂费68万元、中等职业学校免学费268万元、普通高中国家助学金286万元、中等职业学校国家助学金206万元、农业支持保护补贴814万元、城乡居民基本医疗保险10556万元、城乡居民基本医疗保险3474万元、城市最低生活保障802万元、农村最低生活保障3641万元、特困供养人员（原五保户）补助613万元、重点优抚对象生活困难补助144万元、“两参”烈属老红军老党员等部分优抚对象抚恤和生活补助1821万元、临时救助197万元、自然灾害生活救助400万元、流浪乞讨人员救助8万元、孤儿基本生活保障138万元、残疾人两项补贴322万元、高龄老人补贴246万元、义务兵家庭优待金209万元、自主就业退役士兵一次性经济补助270万元、军队移交地方政府离退休人员120万元、军转干部解困补助58万元、国企职工遗留问题财政补助150万元、机关事业单位职工及军人抚恤补助2092万元、基本公共卫生服务2645万元、计划生育奖励专项1077万元、防治艾滋病经费77万元。

上述三项“三保”支出合计125678万元，其中，共同事权转移支付安排30698万元，专项转移支付安排1090万元，本级安排93890万元。

四是省级制定的刚性支出1708万元，其中，共同事权转移支付安排188万元，专项转移支付安排4万元，本级安排1516万元。包含：乡村医生215万元、辅警1035万元、消防经费177万元、看守所在押人员保障经费50万元、合同制专职消防员经费125万元、高校毕业生就业见习生活费42万元、护林员补助64万元。

五是市县制定的刚性支出13818万元，其中，共同事权转移支付安排18万元，专项转移支付安排146万元，本级安排13654万元。包含：行政人员奖励性绩效3117万元、事业人员奖励性绩效6780万元、其他村社区小组干部待遇补助1064万元、其他人员支出2690万元、运转类167万元。

上述两项非“三保”类刚性支出15526万元。

（2）本级项目支出108744万元。

主要包含：公安监控系统费用200万元、农村公路养护505万元、非四类人群农危改627万元、滇池水务公司水费补贴848万元、城市管理维护费736万元、城市环境卫生392万元、公益性岗位补助220万元、殡葬644万元、健康扶贫300万元、水利建设740万元、农业畜牧管理422万元、扶贫项目资金2090万元、招商引资工作经费458万元、国土空间规划791万元、教育教学质量奖励300万元、教师培训经费需516万元、教育化解拖欠民营企业债务343万元、融媒体中心建设283万元、地方政府债务一般债券还本支出30300万元、地方政府一般债券付息支出2102万元、隐性债务还本付息22764万元、园区污水PPP项目政府付费1500万元、税收征管经费1500万元、商贸经济发展扶持资金5000万元、教育费附加安排支出1400万元、预备费3600万元、粮储征地经费460万元、创文成果巩固及爱国卫生行动专项经费1000万元、现代产业聚集区建设资金2000万元、科教兴区建设资金3617万元、康养休闲区建设资金1000万元、区域物流集散地建设资金1000万元、现代农业建设资金1000万元、土地整理整形1500万元、新基建项目建设资金500万元、新型城镇化建设资金500万元、车马碧水库生产用房建设680万元、五面红旗专项经费200万元、决算补助1000万元、非税收入安排的成本性支出3000万元、项目前期费2000万元、体育赛事经费300万元、各乡镇1471万元、工作经费及其他8935万元。

（3）专项用途的转移收入对应安排的支出42752万元。

一是一般性转移支付：提前下达贫困地区转移支付3811万元，安排3811万元。

二是专款安排的支出：全年预计上级专款到位25040万元、已在基本支出中安排的1240万元，还需安排支出23800万元。

三是共同事权转移支付：全年预计指定用途一般性转移支付安排46045万元，已在基本支出中安排的30904万元，还需安排支出15141万元。

上述三项公共预算需安排支出292700万元（含一般债务还本支出30300万元），比2020年初预算245273万元增加47427万元、增长19%。其中，一般公共预算支出262400万元，比2020年一般公共预算支出240673万元增支21727万元，增长9%；一般债务还本支出30300万元，比2020年4600万元增加25700万元，增长5.59倍。

3.公共预算财政平衡情况

2021年，全区公共预算收入合计303700万元；一般公共预算支出262400万元，债务还本支出30300万元，上解支出11000万元，支出合计303700万元。收支相抵，年终持平。

（四）政府性基金预算收支安排情况

1.政府性基金预算收入情况

政府性基金收入预计完成40132万元，比上年预算数30000万元增加10132万元，增长33.8%，其中，本级政府性基金预算收入30000万元（含土地储备专项债券对应项目专项收入1300万元），比上年预算数20000万元增加10000万元，增长50%；上级补助收入2000万元；上年结余收入8132万元（政府性基金专款3302万元、抗疫特别国债4830万元）。

2.政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出40132万元，比上年预算数30000万元增加10132万元，增长33.87%，其中，本级安排支出27132万元，债务还本安排支出13000万元。

3.政府性基金预算平衡情况

政府性基金收入预计完成40132万元，安排支出40132万元。收支相抵，年终持平。

（五）国有资本经营预算收支安排情况

2021年只有云南滇东发展股份有限责任公司纳入国有资本经营预算，预计实现利润收入57万元，按照8%的比例预计上缴利润4.5万元。2021年国有资本经营预算收入预计完成8.5万元，比上年预算数3万元增加5.5万元，增长183%。其中，本级完成4.5万元，上级补助收入预计完成4万元；国有资本经营预算支出预计完成8.5万元，比上年预算数3万元增加5.5万元，增长183%。收支相抵，年终持平。

（六）社会保险基金预算收支安排情况

1.社会保险基金预算收入情况

全区社会保险基金收入预计完成75165万元，比上年预算数67771万元增加7394万元，增长3.06%，其中，本级社保基金收入年初预算55429万元，比上年预算数53782万元增加1647万元，增长3.1%；社会保险基金转移性收入完成785万元；社会保险基金上级补助收入完成18951万元。

2.社会保险基金预算支出情况

社会保险基金支出预计完成68200万元，比上年预算数57581万元增加10619万元，增长18.4%，其中，本级社保基金支出完成42805万元，比上年预算数42857万元减少52万元，下降0.1%；社会保险转移支出288万元；社会保险基金上解上级支出25107万元。

3.社会保险基金预算结余情况

社保基金上年结余60393万元，本年收入75165万元，本年支出68200万元，收支相抵，年终结余67358万元。

四、2021年财政工作重点

2021年不仅是“十四五”的开局之年，也是两个百年目标交汇与转换之年。高质量完成2021年工作，圆满实现第一个百年奋斗目标，做好经济工作至关重要。区财政局将进一步提高政治站位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚持“财”自觉服务于“政”，更多采取改革的办法，更多运用市场化、法治化手段，不折不扣地贯彻落实好中央、省、市、区的各项决策部署，为促进全区经济社会健康持续稳定发展和建设“三区一枢纽”作出财政贡献。

（一）推动财政政策提质增效，全力支持“三区一枢纽”建设。一是支持产业新城建设。围绕“麒沾马”一体化发展目标，主动融入麒沾马产业聚集区，充分发挥财政资金引领作用，强力推进现代产业聚集区、科教新区、康养休闲区、陆港型物流枢纽，打造特色产业增长。二是支持文旅建设。加快推进文化和旅游产业深度融合，支持打造全域乡村旅游，加快补齐“吃住行游购娱”要素短板，打造周末休闲旅游胜地，提升全域旅游竞争力。三是支持生态绿城建设。统筹财政资金和政策，支持开展生态环保攻坚行动，严格落实生态环境保护“以奖代补”政策，大力推行产业生态化、生态产业化，重点支持清洁能源、生物医药、生态农业、节能环保等绿色产业发展。四是支持营商环境建设。巩固拓展减税降费成效，落实落细减税降费政策、各项退税政策和防控新冠肺炎疫情各项财税支持政策，健全减税降费信息共享机制，切实减轻企业税费负担。推进政府性融资担保体系建设，推动建立绩效考核和激励引导制度，鼓励融资机构降低担保费用，扩大担保业务规模，缓解企业融资难题。全面落实区委、区政府出台的支持实体经济、民营经济和招商引资等政策，及时足额兑现各类奖补资金，不断增强市场主体获得感，营造良好的营商环境。

（二）坚决打好三大攻坚战，决胜全面建成小康社会。一是持续巩固拓展脱贫攻坚成果。严格执行财政扶贫投入政策，大力支持产业扶贫、消费扶贫、电商扶贫，立足资源优势加快优质蔬菜、食用菌、乡村旅游等特色扶贫产业发展，坚决防止返贫。二是支持打好污染防治攻坚战。践行绿水青山就是金山银山的发展理念，建立完善财政支持生态文明建设政策支撑体系。加大力度统筹财政资金，持续做好生态修复、环境保护、绿色发展“三篇文章”，支持打赢蓝天、碧水、净土三大保卫战。三是打好防范化解政府债务风险攻坚战。规范政府举债融资行为，合理控制再融资债券比例，坚决落实偿债主体责任，主动安排预算资金偿还到期债务。落实隐性债务化解计划，支持推进融资平台公司市场化转型，稳妥化解隐性债务存量，确保隐性债务只减不增。

（三）贯彻实施乡村振兴战略，推进农业农村现代化。建立财政支农投入稳定增长机制，构建多元化支农惠农投入格局，支持农田水利和高标准农田建设；落实耕地地力保护补贴和农机购置补贴政策；支持深化农业供给侧结构性改革，加快推动农村一二三产业融合发展；支持农业信贷担保体系建设，加快推进农业农村现代化步伐。

（四）倾力落实民生保障政策，增进人民群众福祉。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，合理安排支出，有效保障 “三农”、教育、医疗卫生、社会保障、文化体育等事业发展资金需求。二是实施积极的就业创业政策。坚决落实就业优先战略和积极的就业政策，加大就业补助资金统筹使用力度。充分发挥创业担保贷款辐射拉动和支持帮扶作用，助力大众创业、万众创新。三是推进康养马龙建设。全力保障新冠肺炎疫情防控经费需要，坚决打赢新冠肺炎疫情防控阻击战。支持完善基本公共卫生服务和重大传染病防控项目服务内容。支持深化医药卫生体制改革，完善财政补助资金分配和绩效评价结果挂钩机制，巩固公立医院破除以药补医成果。

（五）深化财税体制改革，加快现代财政制度建立步伐。一是全面实施预算绩效管理。推进零基预算，打破各部门原有的支出基数，以零为基数重新核定预算支出。继续完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，集中财力优先安排 “三保”和债务还本付息支出，确保财政平稳运行。二是全面实施绩效管理。全面推进预算绩效管理工作，建立以绩效结果为导向的资金分配机制，评价结果作为预算安排的重要依据，确保把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。三是强化财政收支管理。牢固树立过“紧日子”思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，大力压减会议费、差旅费、劳务费等一般性支出，持续严控三公经费。

以上报告，请予审查。

重点名词解释说明

一、转移支付情况说明：

1.一般性转移支付补助98554万元（均衡性转移支付12060万元、县级基本财力保障奖补资金收入21000万元、结算补助收入3700万元、重点生态功能区转移支付1500万元、固定数额补助收入9046万元、贫困地区转移支付3811万元、公共安全共同财政事权转移支付收入800万元、教育共同财政事权转移支付收入7378万元、文化旅游与传媒共同财政事权转移支付收入102万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入13125万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入12000万元、节能环保共同财政事权转移支付收入200万元、农林水共同财政事权转移支付收入11700万元、交通运输共同财政事权转移支付收入400万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入300万元、其他转移支付1432万元）。

 2.专项转移支付预计25040万元。

二、“三公”经费预算安排情况说明

2020年全区“三公”经费安排962万元。比上年1040万元减少78万元，下降7.5%。

1.因公出国（境）费0万元，与上年没有变化。

2.公务接待费559万元，比上年614万元减少55万元，下降9.0%。

3.公务用车运行费403万元，比上年426万元减少23万元，下降5.4%。减少的主要原因：一是认真贯彻落实“三公经费”只增不减，加上财政十分困难，财力十分有限；二是财政进一步优化了支出结构压。减少公务接待费支出，三是公车改革，相对减少了车辆运行维护费。

三、举借债务情况说明

马龙区2021年共申请地方政府债券资金506500万元，其中，再融资债券43300万元，新增一般债券22700万元，新增专项债券440500万元。截至信息公开日再融资债券、新增一般债券和新增专项债券均未获得提前下达。根据《地方政府一般债券预算管理办法》、《地方政府专项债券预算管理办法》等有关规定，马龙区将加强债券资金管理，及时拨付资金，充分发挥资金使用效益。

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，经曲靖市马龙区第一届人大常委会第三十次会议审议批准，2020年全区政府债务限额调整为21.11亿元，其中：一般债务限额9.01亿元（内债8.96亿元、外债0.05亿元），专项债务限额12.1亿元。截至2020年底，全区债务余额为17.19亿元（一般债务6.19亿元，专项债务11亿元），债务规模控制在人大批准的限额内。对新增的市政建设专项债券将按规定报请人大批准。

四、重大政策和重点项目等绩效目标说明

预算绩效说明：2021年部门预算编制时，对所有项目支出纳入预算绩效管理，提升绩效目标编制质量，同时编制部门整体绩效。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，引导部门更加注重成本效益分析，更加关注支出结果和政策目标实现程度。预算执行过程中，强化绩效管理结果运用，将部门自评、重点项目绩效再评价结果和年度绩效管理工作考核结果运用于下年度预算编制，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，进而推动政策的调整、优化和完善，推动部门职能、职责的有效履行和部门职能优化调整，提高公共服务的质量和水平。

监督索引号53032119000010111

附件1.2021政府预算公开样表2021020820210208044613152.xls