曲靖市马龙区审计局2019年度部门决算

曲靖市马龙区审计局2019年度部门决算

第一部分  曲靖市马龙区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、主管全区审计工作。负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划。参与起草全区地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的落实整改和处理结果报告。向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和区人民政府通报审计情况和审计结果。

4、根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议；

 5、按照规定对区管领导干部及依法属于马龙区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。          

6、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

7、组织全区审计人员的培训工作或参加审计领域的各种交流活动。

8、承办上级审计机关授权的审计事项及交办的其它工作。

9、承办区委、区政府交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，共完成审计项目39项，其中：预算执行审计6项，财政决算审计2项，专项资金审计13项，稳增长政策措施落实跟踪审计5项，经济责任审计3项，自然资源资产审计1项，资产负债审计6项、固定资产投资竣工决算审计3项。查处违规金额2601.43万元，管理不规范金额41996.10万元，审计处理应上缴财政1657.27万元，已上缴1605.40万元，核减固定资产投资4930.26万元。查处项目建设未执行招投标等非金额计量问题31个，提出审计建议63条。审计移送处理事项3项（其中：移送街道纪检监察部门处理1项，移送区水务局1项，移送区扫黑除恶办公室1项）。通过近一年的审计工作，充分发挥了审计部门在推进依法行政，惩治社会腐败，维护经济秩序和构建社会和谐方面的积极作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市马龙区审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.曲靖市马龙区审计局

2.马龙区投资审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市马龙区审计局2019年末实有人员编制23人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制3人），事业编制6人；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员2人），事业人员5人。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市马龙区审计局2019年度收入合计543万元。其中：财政拨款收入543万元，占总收入的100%；与上年518.48万元对比增加了24.52万元，主要原因在于今年增加了人员工资。

二、支出决算情况说明

曲靖市马龙区审计局2019年度支出合计537.31万元。其中：基本支出413.37万元，占总支出的76.93％；项目支出123.94万元，占总支出的23.07％；与上年518.48万元对比增加了24.52万元, 主要原因在于今年增加了人员工资。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障曲靖市马龙区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出413.37万元。与上年384.98万元对比增加了28.39万元,主要原因在于今年增加了人员工资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.83％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障曲靖市马龙区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出123.94万元。与上年133.5万元对比减少了9.56万元,主要原因在于减少采购项目。具体项目开支及开展工作情况业务经费121.12万元，信息化建设0.2万元，其他审计业务支出2.62万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市马龙区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出537.31万元,占本年支出合计的100%。与上年518.48万元增加了24.52万元, 主要原因在于今年增加了人员工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

2019年度一般公共预算财政拨款支出537.31万元,占本年支出合计的100%。与上年518.48万元增加了24.52万元, 主要原因在于今年增加了人员工资。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9万元，支出决算为5.43万元，完成预算的60.33%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为1.86万元，完成预算的46.5%；公务接待费支出决算为3.57万元，完成预算的71.4%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为严格控制车辆运行维护费用，严格遵守中央八项规定精神，压缩公务接待开支。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.86万元，下降13.67%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.47万元，下降20.17%；公务接待费支出决算减少0.37万元，下降9.77%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为严格控制车辆运行维护费用，严格遵守中央八项规定精神，压缩公务接待开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出1.86万元，占34.25%；公务接待费支出3.57万元，占65.75%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出1.86万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1.86万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出3.57万元。其中：

国内接待费支出3.57万元，共安排国内公务接待130批次，接待人次730人。主要用于审计项目相关工作发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市马龙区审计局2019年机关运行经费支出7.57万元，与上年对比减少了,主要原因为减少一项计算基数。部门机关运行经费主要用于支付单位水电费、培训费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，曲靖市马龙区审计局资产总额596.04万元，其中，流动资产355.42万元，固定资产240.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.0001万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少50.86万元，其中固定资产减少19.93万元，为固定资产折旧与资产报废。报废报损资产1项，账面原值0.63万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额1.50万元，其中：政府采购货物支出1.5万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

曲靖市马龙区审计局2019决算公开报表1-8.xls

马龙区审计局2019年度部门决算表绩效目标9-11.xls