曲靖市马龙区2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告（十四）—人代会20190130040158565

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目录

第一部分 曲靖市马龙区2019年政府预算草案报告

第二部分曲靖市马龙区2019年政府预算表

第三部分曲靖市马龙区2019年政府预算公开补充情况说明

一、一般公共预算收入预算表

二、一般公共预算支出预算表

三、一般公共预算本级支出表

四、一般公共预算本级基本支出表

五、一般公共预算税收返还和转移支付表

六、专项转移支付分地区分项目预算表

七、“三公”经费预算财政拨款情况统计表

八、政府一般债务限额和余额情况表

九、一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

十、政府性基金收入预算表

十一、政府性基金支出预算表

十二、政府性基金转移支付预算表

十三、政府专项债务限额和余额情况表

十四、国有资本经营预算收入表

十五、国有资本经营预算支出表

十六、国有资本经营支出预算表

十七、社会保险基金收入预算表

十八、社会保险基金支出预算表

十九、社会保险基金支出预算表

二十、重点工作情况解释说明汇总表

区一届人大一次

会议材料（十四）

曲靖市马龙区2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告（书面）

——2019年1月14日在曲靖市马龙区第一届人民代表大会第一次会议上

曲靖市马龙区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将曲靖市马龙区2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请区第一届人民代表大会第一次会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

（一）2018年一般公共预算收支及平衡情况

1. 收入完成情况

2018年，全区辖区内财政总收入完成101233万元，比去年同期收入88943万元增收12290万元，增长13.8%，其中，中央级收入30529万元，省级收入9684万元，市级收入334万元，区级收入60686万元；上划中央“两税”收入完成21046万元，比去年同期收入14880万元增收6166万元，增长41.4%。

全区一般公共预算收入完成56242万元，比去年同期收入51909万元增收4333万元，增长8.35%，为调整预算56100万元的100.3%，超收142万元，超收部分用于弥补当年赤字。

2. 支出完成情况

一般公共预算支出完成200718万元（区本级预算安排支出158485万元；上年结转专款安排19676万元，占结转专款39694万元的49.6%；本年专款支出22557万元，占已到位专款57634万元的39.1%），比去年同期支出190100万元增支10618万元，增长5.59%，为调整预算245617万元的81.72%。

3. 公共预算收支平衡情况

2018年，全区一般公共预算收入完成56242万元，返还性收入6011万元（所得税基数返还183万元、增值税收入返还954万元、增值税五五分成税收返还863万元、省市以奖代补返还4011万元），一般性转移支付69603万元（体制定额补助收入1202万元、税返定额补助收入110万元、均衡性转移支付补助9416万元、县级财力基本保障补助19125万元、企业事业单位划转补助收入672万元、基层公检法司转移支付收入656万元、义务教育转移支付补助5720万元、基本养老保险3944万元、城乡居民医疗保险转移支付收入6993万元、农村综合改革转移支付补助1384万元、产粮大县奖励资金收入23万元、重点生态功能区转移支付补助1409万元、固定数额补助8541万元、贫困地区转移性支付补助1869万元、其他一般性转移支付5243万元、结算补助3296万元），上级专项补助收入57634万元，地方政府一般债券收入4270万元，上年无结余，调入资金13006万元，全年财政收入总计206766万元。地方公共财政预算支出200718万元，地方政府债务还本支出4570万元，上解上级支出9195万元，全年财政支出总计214483万元。收支相抵，年终赤字7717万元（超收部分142万元已弥补），但2018年还有结转专款57552万元无法拨付（专款54303万元、指定用途的一般性转移支付3249万元）。

按《中华人民共和国预算法》年终决算不列赤字的规定，最终想尽一切办法确保2018年财政收支平衡。上述数据均为与市级初次算账情况，最终以省、市财政决算批复数据为准。

（二）2018年政府性基金预算收支及平衡情况

1. 政府性基金预算收入情况

基金预算收入完成4444万元，比去年同期收入7632万元减收3188万元，下降41.8%，为调整预算8000万元的55.6%。其中：国有土地收益基金收入完成14万元，占地方基金收入的0.3%；农业土地开发资金收入完成30万元，占地方基金收入的0.7%；国有土地使用权出让金收入完成4282万元，占地方基金收入的96.3%；城市基础设施配套费收入完成118万元，占地方基金收入的2.7%。

2. 政府性基金预算支出情况

基金预算支出完成15506万元（区本级预算安排支出228万元，占预算调整8000万元的2.85%；上级专款支出2278万元，占已到位专款2278万元的100%，土地储备专项债券支出13000万元），比去年同期支出4147万元增支11359万元，增长274%。

3. 政府性基金预算收支平衡情况

地方基金预算收入完成4444万元，加上级补助收入2278万元，加地方政府专项债券13000万元，收入总计19722万元；地方基金预算支出完成15506万元，调出资金4000万元，支出总计19506万元。收支相抵，年终结余216万元。

（三）2018年社会保险基金预算收支情况

1. 社会保险基金预算收入情况

社会保险基金收入完成46715万元，比去年同期收入60088万元减收13373万元，下降22.2%，为年初预算44119万元的 105.9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入6557万元，城乡居民基本养老保险基金收入4714万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13807万元，职工基本医疗保险基金8738万元，城乡居民基本医疗保险基金收入11773万元，工伤保险基金收入631万元，失业保险基金收入309万元，生育保险基金收入186万元。

2. 社会保险基金预算支出情况

社会保险基金支出33920万元，比去年同期支出43259万元减支9339万元，下降21.6%，为年初预算30101万元的 112.7%。其中：企业职工基本养老保险基金支出4726万元，城乡居民基本养老保险基金支出3504万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9050万元，职工基本医疗保险基金支出6387万元，城乡居民基本医疗保险基金支出8792万元，工伤保险基金支出992万元，失业保险基金支出279万元，生育保险基金支出190万元。

（四）2018年国有资本经营预算收支情况

2018年无国有资本经营预算收支。

二、2018年财政工作情况

2018年，在区委、区政府的坚强领导下，区财政局牢固树立“财”服务于“政”的理念，坚持把稳增长作为首要任务，砥砺奋进，克难前行，千方百计促进财政收支平稳运行，全力以赴保障全区经济健康发展和社会和谐稳定，取得了显著成绩。

（一）狠抓落实，千方百计抓收入。面对严峻的收入形势和突出的收支矛盾，区财税部门紧密协作，齐抓共管，认真落实税源“一企一册”动态管理制度和挂钩联系责任，细化分解任务目标，强化组织收入举措，定期督查收支序时进度，确保依法征收、应收尽收，切实做到以月保季、以季保年，圆满完成了年初确定的目标任务。2018年，税收收入完成45022万元，占比80%，同比增长24.4%；非税收入完成11220万元，占比20%，同比下将28.6%。

（二）优化结构，全力以赴惠民生。以保障民生为重点，调整优化支出结构，增加财政对社会事业的投入，全力打造“民生财政”。2018年，全区“民生支出”152982万元，占财政支出总数的76.2%，比去年增支2250万元，增长1.5%。

——大力支持教育事业发展。教育支出持续增加，安排教育支出51533万元，用于保障“大班额”化解、标准化幼儿园建设、薄弱学校改造、营养餐、义务教育经费补助和支持职业教育、民办教育发展，为打造区域科教医疗中心奠定基础。

——积极支持科技文体事业发展。安排专项资金4301万元，支持做好国家第三批公共文化服务体系示范区创建工作；支持区级文化馆、图书馆以及乡镇（街道）综合文化站、村（社区）基层综合文化服务中心和广播“村村响”、电视“户户通”等工程建设，有效促进全民科学素质提升。

——全面支持医药卫生事业发展。筹措安排资金21203万元，继续巩固国家卫生城市创建成果，支持基本公共卫生服务均等化和医疗机构服务能力水平提升，支持医疗保障体系建设、公立医院综合改革、中医药事业发展和计划生育等政策落实，不断提升全民健康水平。

——着力筑牢社会保障底线。安排财政补助资金21423万元，积极落实养老保险、低保提标补助等各项社会保障政策；支持养老服务业综合改革试点和健康养老事业发展。积极筹措安排收入分配制度改革资金，足额保障机关事业单位人员工资和离退休费调整，确保及时兑现，有效促进社会和谐稳定。

——全力支持生态文明建设。统筹安排各项资金4397万元，支持开展“森林马龙”建设、“河长制”、“创建全国文明城市”、“农村人居环境提升”等项目的实施；积极支持生态修复和资源集约利用，推动绿色可持续发展。

（三）多措并举，统筹施策助发展。财政部门积极发挥职能作用，统筹资金，助力产业提质增效，竭力支持区域经济持续健康发展。

——认真落实“稳增长”政策。严格执行减税降费政策，共取消行政事业性收费9项，降低收费标准7项，停征收费8项，切实减轻企业负担。

——全力争取上级支持。财政局会同相关部门，围绕中央、省、市鼓励和扶持的关键领域，特别是在均衡性转移支付补助、重点生态功能区转移支付补助、区级财力保障机制奖补资金这三方面加大政策研究和协调力度，努力争取。2018年全区共争取转移支付133248万元，比上年增加10966万元，增长9%，有效缓解了收支矛盾，有力的保障了区委、区政府重大决策和重点工作的落实。

——积极培植财源税源。设立产业发展基金，加大招商引资支持力度，引导社会资本参与“三区一地”（即：现代产业聚集区、科教新区、康养休闲区、区域物流集散地）建设，重点扶持发展先进装备制造和特色轻工业、高原特色有机农业、乡村旅游和高原体育养生产业、现代商贸物流业四大重点产业，着力推进产业转型升级，不断夯实财源税基。

——扎实推进农村综合改革。争取高标准农田建设项目1个，“一事一议”普惠制项目18个，“美丽乡村”项目1个，“美丽乡村+文化”项目1个，“四位一体”建设项目1个，省级重点村建设项目3个，共投入资金4000余万元，全面支持农业农村发展，不断夯实基础建设，持续改善群众生产生活条件。

（四）精准施策，不遗余力促脱贫。区财政局始终将脱贫攻坚工作作为最大的政治任务和“第一民生工程”，以脱贫攻坚统揽工作全局，紧扣保障、投入和管理三大重心，细化工作目标，夯实工作措施，在突出重点、突破难点、创新亮点上下功夫、做文章，不断加大行业扶贫工作力度，2018年上级财政专项扶贫资金到位3280万元，中央和省级农村危房改造补助资金到位6112万元，各类教育扶贫资金到位4496万元；区级配套财政专项扶贫资金1320万元，全力支持危房改造、教育扶贫、健康扶贫、基础设施建设、产业发展等脱贫攻坚项目实施，做了许多打基础、利长远、惠民生的工作，为推进全区脱贫攻坚工作作出积极贡献。

（五）积极创新，攻坚克难推改革。按照“成熟一个，理顺一个”的原则，分年度、分领域逐步推进财政事权和支出责任划分改革。进一步完善预算编审体系，全面推进预决算信息公开，切实增强预算统筹调控能力。进一步深化政府债务管理改革，加大政府债务风险防控力度，债务风险得到有效控制，截至目前，全区政府性债务除外债转贷8万元外，已全部置换成政府债券。不断深化国库管理制度改革，全面实施国库集中支付电子化管理，确保资金安全。全面深化融资体制改革，按照中央、省、市有关精神，积极探索整合全区国有企业和融资平台的融资功能，将政府融资业务完全委托滇东投资公司运作，不断壮大滇东投资公司实体化运作能力，推进政府融资向市场化经营转变，有效破解政府融资瓶颈。推进财政投入机制改革，引导社会资本参与基础设施建设和产业发展，积极推广PPP融资模式，工业园区基础设施建设PPP项目已基本完成，部分投入运营，龙翔中学、龙湖新区PPP项目完成公司组建工作。通过PPP融资模式切实发挥财政资金撬动功能，拓宽了政府投融资渠道。

（六）依法理财，硬化约束强管理。紧紧围绕财政工作职责，以资金安全为核心，以资金使用效益最大化为目标，大胆运用现代化管理办法，不断提升理财水平。

——强化勤俭节约。严格落实中央八项规定精神，牢固树立过“紧日子”思想，遵循勤俭节约、量力而行，有保有压、有增有减的原则严肃预算编制，按照一定比例进一步压缩一般性财政支出，严控“三公”经费只减不增，2018年 “三公”经费下降3.06%。

——强化绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”的原则，以绩效管理倒逼资金使用效益最大化。组织开展了2018年财政扶贫资金绩效目标评审工作，对98个项目、54682万元扶贫资金的使用情况进行了评审。邀请中介对2017年县级预算安排支出的2160万前期项目费进行了绩效评价。通过绩效评价，收回资金390万元，进一步提高了资金使用效益。

——强化监督检查。对全区行政事业单位财务进行了1次专项检查，对公安局、建设局、民政局、环保局、教育局、国土资源局、运政管理所、收储中心等21个单位的财政票据进行了重点抽查；同时，对全区扶贫资金进行了三轮专项检查；对区文化体育广播电视局、残疾人联合会等三家单位的会计信息进行了检查，有效规范了财会行为。

——强化政府采购管理。创新采购方式，大力推进电子化采购平台建设，严格预算采购、公开采购信息，切实做好采购项目实施的监督和管理，不断提高政府采购效率。2018年采购预算完成15340万元，实际支付采购资金14430万元，节约资金910万元，采购资金综合节约率5.93%。

回顾过去一年，全区财政运行情况良好，财政保障能力进一步增强，民生投入持续加大，各项工作平稳有序推进。但也面临许多困难和问题：一是财政收入增长更加艰难。全年收入增长维持低位运行，实体经济困难较多，烟草、钢铁等重点行业对税收增长支撑空间有限，轻工业、有机农业等新兴产业还未形成有效税收贡献。二是刚性支出增长迅猛。“五网”建设、脱贫攻坚、供给侧结构性改革配套及收入分配制度改革等支出需求增加较快，支出压力持续增加，原有支出难以消减，新增支出不断涌现，收支矛盾更加突出。三是财税改革力度有待进一步加大。专项资金整合、透明预算、绩效预算、专项转移支付改革等与传统思维、部门利益产生碰撞，深入推进难度加大。四是债务风险不容忽视。当前和今后较长时期内，财政都需安排大量资金进行还本付息，财政负担沉重，风险加剧。五是干部作风不实不细、服务意识不强、工作质量不高等现象依然存在。这些问题我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

三、2019年全区地方财政预算草案

（一）编制的指导思想

2019年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，按照中央、省、市的政策要求和区委、区政府决策部署，遵循现代国家治理理念，稳中求进，深化改革，促进政策与预算相结合，优化支出结构，盘活存量资金，提高预算编制的准确性和合理性，加强资金监管和绩效管理，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。

（二）编制的原则

1. 合法合规，真实科学的原则。部门预算的编制要符合《中华人民共和国预算法》的要求，充分体现中央、省、市的政策规定和区委、区政府的决策部署，在法律赋予部门的职能范围内进行。部门预算收入的预测和预算支出的申报要与全区经济社会发展规划和履行部门职能的需要为依据，对收支项目的测算应有理有据，力求收入预算全面真实，支出预算的用途方向和资金需求务实合理，各项收支数据真实准确。

2. 全面规范，公开透明的原则。政府所有收支都要纳入预算管理，实行全口径预算；部门全部收入和支出都要纳入部门预算，全面、准确反映部门各项收支情况。完善预算支出标准体系，加强专项资金管理，使预算分配更加规范、透明。主动接受人大、审计和社会监督，按《中华人民共和国预算法》要求推进预算信息公开。

3. 综合预算，统筹安排的原则。推进财政资金统筹使用，避免资金使用“碎片化”，以项目、科目、部门、政府预算体系、跨年度预算、各类收入、增量与存量、编制与执行等为切入点，盘活各领域的财政资金，把“零钱”化为“整钱”，统一管理、统筹安排各类资金，集中用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，增加资金有效供给，落实好积极财政政策，增强财政宏观调控能力。

4. 量力而行，收支平衡的原则。紧密结合财政经济形势，综合考虑影响当年收入增减的因素，实事求是测算收入。妥善处理支出需要与财力可能的矛盾，量入为出编制支出预算，按照保工资、保运转、保民生、保偿债、促发展的先后顺序，优先保障基本支出、各项民生支出，量力而行、尽力而为安排项目支出，确保部门预算积极稳妥，财政收支平衡。

5. 突出重点，注重绩效的原则。预算安排与政府职能转变方向一致，优化财政资源配置，优先解决市场主体缺失和人民群众共同需要的公共性问题，着力保障和改善民生，结合撤县设区的新要求，努力保障区委区政府确定的重点工作、重大项目支出，有计划、有步骤地解决关系全区经济社会发展的关键问题。强化绩效理念，健全绩效管理机制，对预算编制、执行和完成结果实行全面的追踪问效，不断提高财政资金使用效益。

（三）2019年预算编制情况

1. 一般公共预算财力测算

一般公共预算收入同比增长8%，预计完成60750万元，其中，税务部门完成52750万元，财政部门完成8000万元。

2.公共预算安排及平衡情况

（1）基本支出132882万元。包括全供养人员支出91597万元、部分供养人员支出6138万元、保运转支出5406万元、

基本民生支出26441万元，其他经费保障3300万元。

（2）结转专款20000万元

2018年结转上级专款预算安排20000万元。

（3）项目支出65228.9万元

以上三项区本级预算需安排支出218111万元，比2018年初预算223804万元减少5693万元，下降2.5%。按照预算编制的相关要求，将上级提前下达2019年的专项转移支付收入10000万元编入本年预算后，全区一般公共预算支出达到228111万元。

3. 财政平衡情况

区本级预算安排支出218111万元，按照2019年预计可用财力124385万元计算，全年财政收支缺口93726万元，比上年初缺口数108291万元缩减14565万元，财政收支缺口依然较大。

4. 债务偿还情况

2019年预算安排债偿资金17496万元，主要包含：一是系统内政府债务需偿还债券本金800万元，债券利息2300万元；二是隐性债务需偿还本息14396万元。

5. 国有资本经营预算收支安排情况

2019年共有4户实体国有企业纳入国有资本经营预算收入，其中仅有2户企业预计能够实现利润，分别为马龙区平安机动驾驶培训有限公司实现利润收入30万元，马龙区粮食购销有限公司实现利润收入2万元，按照8%的比例预计上缴利润2.5万元。2019年国有资本经营预算收入预计完成2.5万元；国有资本经营预算支出预计完成2.5万元。

6. 政府性基金预算收支安排情况

政府性基金预算收入10000万元，比上年初政府性基金预算收入4000万元增加6000万元，增长150%；政府性基金预算支出10000万元，比上年初政府性基金预算支出4000万元增支6000万元，增长150%。

7. 社会保险基金预算收支安排情况

社会保险基金预算预计收入完成49774万元，比上年初预算收入44119万元增加5655万元，增长12.82%；社会保险基金预算预计支出完成36921万元，比上年初预算支出30101万元增支6820万元，增长22.66%。

（五）存在的困难

1. 财政收支年终平衡难，风险加剧

2019年全区可用财力仅有124385万元（包含指定用途的一般性转移支付），仅“三保”支出需安排132882万元，与测算的财力相比已赤字8497万元，再安排偿债资金17496万元后，财力缺口达到25993万元，其他民生、促发展支出、各类专款及指定用途的转移支付根本无法保障，财政承受能力和运行风险将进一步加剧。

2. 结转专款规模进一步加大，无法全额保障

当前，全区财政在自身收入增长乏力和刚性支出迅猛增长的双重压力下，两极分化的趋势更加严重，迫不得已只能通过缓拨上级专款来保障刚性支出的需要，次年又通过区级预算安排兑现，造成缓拨专款越积越多。2018年结转专款达到了57552万元，从今年的财力测算上看，也无法全额保障缓拨的专款。2019年只有结合财力和项目推进情况预算安排20000万元的缓拨专款，其他的只有视财力情况在预算调整或以后年度给予解决。

3. 落实人员工资支出压力较大

近几年来，国家陆续出台养老保险制度改革、改革性补贴、政法津贴、警衔、绩效等增资政策以及临聘人员的不断增加，人员经费增长较快。自2016年开始兑现改革性补贴（13.5%）和2017年发放绩效工资后，全区仅人员工资支出年初预算数由2015年52934万元，逐年增长，到2019年达到100860万元（全供养91597万元、临聘人员6138万元、退休3125万元），净增47926万元，人员支出占“三保”支出的76%。

（六）采取的主要措施

1. 由于收支矛盾异常突出，全区各部门只有树立过“紧日子”的思想，区财政将优化支出结构，合理安排支出顺序，优先保障“三保”支出和偿债支出，其次是拨付各类专款，其他支出只有根据当年的财力情况安排。

2. 进一步规范税收征管秩序，强化票据管理和加大专项稽查及税费清欠工作，堵塞征管漏洞，严控新增欠税事项发生，做到大小税源一起抓，应收尽收。实时掌握重点项目涉税信息，紧盯在建项目的推进情况，对发现的问题及时处理，增加税收收入，增强经济发展后劲。加大土地收储、供给力度和对欠缴的政府性基金进行催收，增加政府性基金收入。同时，加强与上级部门的请示汇报，尽力向上争取各类补助资金。

3. 各部门需将上年结转额度使用完后，再安排当年预算支出。年度预算执行中，严控预算追加事项，原则上除特殊事项外，一律不予追加。同时，对年初预算项目经费及非税收入返还安排的支出严格审核把关使用。

4.实施部门整体绩效和项目绩效全覆盖，强化绩效管理结果运用，将部门自评、重点项目绩效再评价结果和年度绩效管理工作考核结果运用于下年度预算编制，对达不到年度绩效目标的项目不予安排或减少安排项目资金。

四、2019年财政工作重点

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，做好经济工作至关重要。面对经济下行压力，区财政局将紧紧围绕中央经济工作会议精神和区委、区政府的决策部署，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“抓收入、优支出、防风险、促改革、保稳定”的工作主线，强化使命担当，找准目标定位，狠抓增收节支，切实发挥好财政功能，积极推动财源建设，为马龙主动融入珠江源大城市，打造“三区一地”，决战脱贫攻坚、决胜全面小康，实现高质量跨越发展提供有力保障和服务。

2019年的主要工作目标是：一般公共预算收入在2018年的基础上增8%，达60750万元。围绕目标，重点做好以下工作：

（一）围绕目标抓落实，圆满完成征收任务。围绕全年财政收入预期目标，将财政收入计划及早分解落实到征收部门和各乡（镇、街道），强化收入动态分析预测，坚持一旬一调度、一月一通报，切实加强收入分析和组织协调，做到“应收尽收”、“颗粒归仓”。同时，加大土地供给力度和清欠工作，切实增加政府性基金收入，确保完成全年收入目标任务。

（二）创新机制培税源，切实增强发展动力。牢固树立“经济决定财政”的理念，抢抓撤县设区的良好机遇，积极采取“放水养鱼”、“筑巢引凤”、“养鸡生蛋”等方法，切实发挥好产业发展基金引导作用，加大招商引资支持力度，扶优扶强存量企业，在着力促进传统产业转型升级的同时，积极支持以先进装备制造、高原有机农业为重点的四大产业协同发展，大力支持以“三区一地”为重点的城市经济建设，培植一批可持续发展的优质财源，不断壮大地方财力。不折不扣落实好各项减税降费政策，多措并举为实体经济减负加力，促进区域经济稳定增长。

（三）统筹兼顾优结构，竭力确保重点需求。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，合理安排支出，重点保障 “三农”、教育、医疗卫生、社会保障、生态建设等民生支出。二是围绕全区2019年脱贫攻坚任务，切实整合资金，加快推进扶贫开发投资公司的实体化运作，千方百计助力脱贫攻坚。三是严格执行支出政策，全力保证重点工作、重大项目专项资金兑付，合理调度资金，在加快支出进度的同时加强对预算单位专项资金使用的监督力度，努力降低结转结余。四是积极争取上级支持，密切关注上级政策动态，主动作为，敢于担当，在国家新一轮财力分配和税制改革中，争取更多支持。

（四）突出绩效抓改革，全面提升理财水平。一是围绕建立现代财政制度目标，理顺、明确区级和乡镇（街道）两级政府间事权与支出责任。全面推行支出经济分类及政策保障分类改革工作，进一步规范政府和各部门的财务行为。二是实施全口径预算，将预算进一步编实编细，强化执行主体责任，确保预算执行严肃性。三是认真贯彻落实中央八项规定和一系列倡导厉行节约文件精神，坚持做到“先有预算、后有支出”，确保会议、公务接待和因公出国（境）等“三公经费”明显下降。四是坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，强化财政资金的使用效益，抓实绩效评价工作。五是深化政府采购改革，严把采购管理，切实提高政府采购绩效。六是加强机关事业单位会计信息质量和财务检查，确保会计信息真实、准确、完整、合法，不断规范财会行为。七是扎实推进国企改革，推动国企“三供一业”分离移交工作，规范企业股权转让，稳步实施企业资产处置，助推企业转型发展。

（五）守住底线防风险，全力抓实债务管理。认真贯彻落实中央、省、市有关会议文件精神，明确专人负责，抓实政府债务管理工作，实行规模控制，限额管理，确保不发生区域性、系统性风险。不断优化债务结构，逐步减轻财政还本付息压力。

以上报告，请予审查。

曲靖市马龙区关于2019年政府预算公开补充情况说明

一、转移支付情况说明：

1、一般性转移支付补助预计70830万元（体制定额补助1202万元、税返定额补助110万元、均衡性转移支付9461万元、县级基本财力保障奖补资金收入19125万元、企业事业单位划转补助收入672万元、基层公检法司转移支付收入700万元、义务教育等转移支付收入6000万元、基本养老保险转移支付收入4000万元、城乡居民基本医疗保险转移支付收入7000万元、农村综合改革转移支付收入1500万元、产粮大县奖励资金收入80万元、重点生态功能区转移支付1400万元、固定数额补助收入8541万元、老少边穷转移支付2500万元、其他转移支付5243万元、结算补助收入3296万元）

    2、专项转移支付预计10000万元

二、“三公”经费预算安排情况说明

2019年全区“三公”经费安排1114万元。比上年1158万元减少44万元，下降4%。

1、因公出国（境）费0万元，与上年没有变化。

2、公务接待费685万元，比上年725万元减少40万元，下降6%。

3、公务用车运行费429万元，比上年433万元减少4万元，下降1%。

减少的主要原因：一是认真贯彻落实“三公经费”只增不减，加上财政十分困难，财力十分有限；二是财政进一步优化了支出结构压。减少公务接待费支出，三是公车改革，相对减少了车辆运行维护费。

三、举借债务情况说明

马龙区2019年共申请地方政府债券资金33690万元，其中，再融资债券800万元，新增一般债券8690万元，新增土地储备专项债券25000万元。截至信息公开日再融资债券800万元和新增一般债券8690万元尚未发行，新增土地储备专项债券25000万元已发行成功。根据《地方政府一般债券预算管理办法》、《地方政府专项债券预算管理办法》等有关规定，马龙区将加强债券资金管理，及时拨付资金，充分发挥资金使用效益。

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，经曲靖市马龙区第一届人大常委会第七次会议审议批准，2018年全区政府债务限额调整为11.81亿元，其中：其中，一般债务限额9.01亿元（内债8.96亿元、外债0.05亿元），专项债务限额2.8亿元。对新增的土地储备专项债券25000万元将按规定报请人大批准。

四、重大政策和重点项目等绩效目标说明

（一）预算绩效说明

2019年部门预算编制时，对49家预算单位和10个乡镇（街道）安排的项目支出65229万元开展项目绩效预算管理。同时编制部门整体绩效，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，引导部门更加注重成本效益分析，更加关注支出结果和政策目标实现程度。预算执行过程中，强化绩效管理结果运用，将部门自评、重点项目绩效再评价结果和年度绩效管理工作考核结果运用于下年度预算编制，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，进而推动政策的调整、优化和完善，推动部门职能、职责的有效履行和部门职能优化调整，提高公共服务的质量和水平。

四、一般公共预算专项转移支付表

五、空表的说明

马龙区无国有资本经营预算转移支付表。

监督索引号53032119000010111

马龙区政府预算公开表.xls